Зачет авансовых платежей по НДФЛ нерезиденту в 1С

Вопрос задал Елена Л. (Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Нерезидент оформлен с 17 мая 2021. Патент начал платить с 26 февраля 2021 ежемесячно по 4000. В налоговую заявление на зачет было подано в мае. Получено только в ноябре (из-за их технического сбоя). Как это отразить в программе? Надо ли каждый авансовый платеж заносить отдельно? Какую ставить дату уведомления? Налоговая теперь требует сдавать уточненки по 6-НДФЛ и если понадобиться писать заявление на возврат НДФЛ. Помогите, пожалуйста.

Метки вопроса: Авансовый платеж по НДФЛ, Иностранец на патенте

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте! В программе данный перерасчет, к сожалению, не автоматизирован. Но есть два варианта:
    1. Произвести перерасчет как будто бы мы о нём знали изначально. Для этого достаточно перезаполнить начисление зарплаты с начала года. В этом варианте и корректирующие отчеты заполнятся автоматически.
    2. Произвести перерасчет в ноябре, но в этом случае сумму зачета придётся вводить вручную в документе «Начисление зарплаты».
    Оба варианта рассмотрены в видео — Как пересчитать НДФЛ иностранца на патенте за прошлые месяцы (видео по программе ЗУП)
    Авансовый платеж можно внести одним документом, только учтите, что зачет будет применяться от даты операции, указанной в документе. Т.е. в первом варианте она майская, во втором можно поставить ноябрь.

    1

  2. В данном видео Грянина не советует перепроводить зп в прошлых периодах. И не хотелось бы. По второму варианту я не смогу зачесть предыдущие оплаты патента? И какую сумму ставить в документы Начисление зп за ноябрь. При зп в 35000. Авансовый платеж где ставится дата , чтобы не трогать старые периоды? Уточняю, заявление от мая, уведомление от июля. ПРостите.

  3. Здравствуйте! Можно с помощью документа «Операция учета НДФЛ» ввести зачитываемые суммы в разрезе месяцев:
    У меня в примере сумму одинаковые, а Вам необходимо указать суммы фактически исчисленного НДФЛ в тех месяцах, на сколько хватит авансового платежа:

    1

  4. Спасибо. Остался вопрос, если нерезидент оплатил единовременно не 4000, а 8000, и платежи относятся за разные периоды : один с 15.12 до 15.01,2021 другой 15.01.-15.02.22. Надо делать авансовый платеж по ндфл на 8000 и год 2021 или разбивать

  5. Здравствуйте! По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.

    Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.

    Согласно Письму ФНС России от 22.03.2016 N БС-4-11/4792@ можно учесть всю сумму в 2021 году:

    «Кроме того, по мнению ФНС России, сумма фиксированного авансового платежа за патент, срок действия которого с декабря 2015 года переходит на январь 2016 года, уплаченная в 2015 году, может быть зачтена налоговым агентом в полном объеме при уменьшении исчисленной суммы налога за 2015 год.»

    1

  6. Cпасибо. Вопрос решили. Нам нужна была как раз реализация в программе. Сделали сами. Оставляю, может пригодится бухгалтерам. Вопрос частый

    1
  7. Отлично, что разобрались! И спасибо, что написали.

Комментарии закрыты.