6-НДФЛ, если после смены ИФНС заплатили НДФЛ в старую налоговую в 1С

Вопрос задал Татьяна Б. (г. Краснодар)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день, зарплате ведется в 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.106.101). 28.10.2021 в ЕГРЮЛ сделана запись о смене юр. адреса и налоговой. Не зная этого мы 03.11.2021 удержали и уплатили НДФЛ за октябрь 2021г в старую налоговую ИФНС №9. При формировании 6-НДФЛ за 2021 я формирую две декларации, одну с новым КПП, но старым ОКТМО ИФНС №9, вторую с новым КПП и новым ОКТМО ИФНС №4. В первой декларации в строке 180 теперь отображается переплата 97 руб. в старую налоговую ИФНС №9, а во второй декларации в строке 170 висит не удержанный НДФЛ 97 руб. Верно ли это? Или нужно как-то в ручную перебросить?

Обсуждение (2)

  1. Добрый день! По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.

    Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.

    По данному вопросу я не нашла разъяснений, но на мой взгляд строку 180 и 170 здесь заполнять не нужно. Ведь строка 170 заполняется, если мы не можем удержать НДФЛ, например, если сотрудник уволился — Раздел 2 отчета 6-НДФЛ — порядок заполнения строк 120-180 . По факту переплаты и задолженности не возникает, т.к. одна ИФНС передает данные другой — Отчетность по НДФЛ при изменении регистрации организации (ЗУП 3.1.2.121)

    1

Комментарии закрыты