Выплаченные физ лицам дивиденды в отчетности ООО в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Эльвира Л.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.87/10)

Добрый день! БП (базовая), редакция 3.0 (3.0.64.42). Мы ООО на ОСНО — дивиденды выплачиваем по итогам года во 2 квартале. Отчетность соответственно — 2-НДФЛ и 6-НДФЛ (без приложения к декларации по налогу на прибыль). В 2017г начисление дивидендов делали простой операцией, в 2018 — появился документ «Начисление дивидендов» — в итоге за 2 кв 2018 программа сама сформировала мне раздел А в декларации по прибыли. Т.к. мы НЕ ЗАО — я этот раздел сдавать не стала — просто хочу понять — предусмотрено ли в настройках БП — может ли программа сама отличать ООО от ЗАО и не формировать раздел А декларации по прибыли в зависимости от организационно-правовой формы? Или это пока не предусмотрено?

Метки вопроса: —
Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!

    Документ Начисление дивидендов имеет некоторую специфику:

    • предназначен только для ООО
    • начисление дивидендов только резидентам, потому что ставка «зашита» 13%
    • ООО не должно получать дивиденды от других организаций — пока в 1С нет автоматизации расчета по сложной формуле
    • на основании внесенных данных заполняются отчеты 2-НДФЛ, 6-НДФЛ, н/ прибыль для ООО

      • В статье Выплата дивидендов учредителям можно посмотреть более подробную информацию по теме.

  2. По поводу заполнения декларации по налогу на прибыль в части дивидендов у ЗАО/ПАО и у ООО по всей видимости имели в виду эти разъяснения — письмо Минфина от 19.10.2015 № 03-03-06/1/59890. Оно касается Приложения №2, не Раздела А Лист 03. Тут таких исключений нет для ООО (ст. 214, п. 5 ст. 275 НК РФ, п. 11.2.2-11.2.6 Порядка заполнения декларации по н/прибыль, утв. Приказом ФНС от 19.10.2016 № ММВ-7-3/572).

    1. Добрый день! да имела в виду эти разъяснения Минфина, забыла уточнить что дивиденды выплачиваем физлицу — единственному учредителю — посмотрела на Профбухе «Выплата дивидендов учредителям» — материал Ольги Шерст — убедилась что ни Прил 2 ни раздел А лист 03 сдавать не нужно — спасибо ))) С уважением. Эльвира )))

  3. Эльвира, здравствуйте!

    Да, детали порой меняют все :). Отлично, что разобрались!

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Выплата дивидендов в течении года и отражение их в годовой декларации по прибыли в 1С Добрый день! Организация на ОСНО. В 3 квартале по протоколу № 1 выплатили дивиденды учредителям, физлицу и другому ООО. Дивиденды…
  2. Дивиденды преобразование одного юридического лица в другое Добрый день! В марте 2017 года при реорганизации ЗАО в ООО был перенос нераспределенной прибыли в размере 23 998 тыс.…
  3. Начисление Дивидендов сотруднику в 1С Здравствуйте. Не могу разобраться с начислением дивидендов учредителю-сотруднику. В ЗУП сделали начисление, НДФЛ посчитался. В отражение зпл в бухучете налог…
  4. Лист 03 Расдел А декларации по налогу на прибыль за 2018 год Добрый день. Юр. лицо ООО на ОСНО. Два учредителя. 30.11.18 принято решение о распределении прибыли и выплате дивидендов. Одному участнику…

Статьи по этой теме

  1. Лист 03 декларации по прибыли в 1С при выплате дивидендов Выплата дивидендов Организация при выплате дивидендов учредителям является налоговым агентом по: налогу на прибыль — для юрлица; НДФЛ — для…
  2. Самоучитель по учету дивидендов в 1С В памятке вы найдете ключевые особенности операций начисления и выплаты дивидендов. Узнаете о налоговых обязанностях, возникающих у организации, в связи…
  3. Дивиденды в 1С: начисление, выплата, отчетность В статье рассмотрим нормативное регулирование дивидендов и расскажем, как оформить в 1С Бухгалтерия 3.0 начисление и выплату дивидендов. Вы узнаете:…
  4. Как отражается в 1С дата получения дохода при начислении дивидендов? При начислении дивидендов ООО в программе автоматически указывается дата получения дохода. Откуда программа берет эту дату? Нормативное регулирование Дивиденды в…