Вплаченные дивиденды в отчетности ООО

Добрый день! БП (базовая), редакция 3.0 (3.0.64.42). Мы ООО на ОСНО — дивиденды выплачиваем по итогам года во 2 квартале. Отчетность соответственно — 2-НДФЛ и 6-НДФЛ (без приложения к декларации по налогу на прибыль). В 2017г начисление дивидендов делали простой операцией, в 2018 — появился документ «начисление дивидендов» — в итоге за 2 кв 2018 программа сама сформировала мне раздел А в декларации по прибыли. Т.к. мы НЕ ЗАО — я этот раздел сдавать не стала — просто хочу понять — предусмотрено ли в настройках БП — может ли программа сама отличать ООО от ЗАО и не формировать раздел А декларации по прибыли в зависимости от организационно-правовой формы? Или это пока не предусмотрено?

4 Комментарии “Вплаченные дивиденды в отчетности ООО

  1. Здравствуйте!

    Документ Начисление дивидендов имеет некоторую специфику:

    • предназначен только для ООО
    • начисление дивидендов только резидентам, потому что ставка «зашита» 13%
    • ООО не должно получать дивиденды от других организаций — пока в 1С нет автоматизации расчета по сложной формуле
    • на основании внесенных данных заполняются отчеты 2-НДФЛ, 6-НДФЛ, н/ прибыль для ООО
    • В статье Выплата дивидендов учредителям можно посмотреть более подробную информацию по теме.

  2. По поводу заполнения декларации по налогу на прибыль в части дивидендов у ЗАО/ПАО и у ООО по всей видимости имели в виду эти разъяснения — письмо Минфина от 19.10.2015 № 03-03-06/1/59890. Оно касается Приложения №2, не Раздела А Лист 03. Тут таких исключений нет для ООО (ст. 214, п. 5 ст. 275 НК РФ, п. 11.2.2-11.2.6 Порядка заполнения декларации по н/прибыль, утв. Приказом ФНС от 19.10.2016 № ММВ-7-3/572).

    1. Добрый день! да имела в виду эти разъяснения Минфина, забыла уточнить что дивиденды выплачиваем физлицу — единственному учредителю — посмотрела на Профбухе «Выплата дивидендов учредителям» — материал Ольги Шерст — убедилась что ни Прил 2 ни раздел А лист 03 сдавать не нужно — спасибо ))) С уважением. Эльвира )))

  3. Эльвира, здравствуйте!

    Да, детали порой меняют все :). Отлично, что разобрались!

Комментарии закрыты