Что значит проводка Д 76.02 К 91.01 в документе Возврат товаров поставщику в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Надежда *. (Чита г.)

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Добрый день! Оформляем возврат на часть товара поставщику. Документов «Возврат поставщику» на основании поступления. Почему то формируется дополнительная проводка Д 76.02 К 91.01 Разницы стоимости возврата и фактической стоимости товаров. И так же вопрос почему выходит кор. с/ф , а не обычная?

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

  1. Добрый день!
    «Почему то формируется дополнительная проводка Д76,02 К9101 Разницы стоимости возврата и фактической стоимости товаров»
    Дополнительная проводка по сч. 76.02 в корреспонденции со сч. 91 формируется на разницу между стоимостью товаров по документам поставщика и учетной стоимостью.
    Подобную ситуацию обсуждали здесь, посмотрите, пожалуйста:
    Как на УСН отразить возврат одинакового товара, приобретенного у разных поставщиков?
    Остатки по счету 41 после корректировок реализации и поступления

    «почему выходит кор. с/ф , а не обычная».
    Это связано с тем, что если товар возвращается по тому же договору, по которому был приобретен, поставщик в соответствии с законодательством составляет корректировочный счет-фактуру (п. 3 ст. 168 НК РФ, Письмо Минфина от 28.01.2020 N 03-07-09/4850).
    Покупатель прислал нам письмо, что при возврате ранее реализованных нами товаров теперь мы как поставщики должны выписывать корректировочную счет-фактуру на возврат покупателю. Правильно ли это?
    Возвращаете продавцу качественный товар – получите от него корректировочный счет-фактуру

    Возможно, будет полезен дополнительный материал по теме:
    Возврат товара поставщику: проводки в 1С 8.3, как оформить
    Возврат товаров поставщику по нескольким поступлениям
    Возврат товаров поставщику на ОСНО от покупателя на УСН
    Возврат товаров поставщику на УСН от покупателя на ОСНО
    .

    1. Добрый день! Уточните какой номер нужно присвоить кор. с/ф в нашем случае при возврате товара поставщику? Следующий п/п?

  2. Добрый день! Все счета-фактуры (в т. ч. авансовые, корректировочные) нумеруются в общем хронологическом порядке (пп. а п. 1 Правил заполнения корректировочного счета-фактуры, утв. Постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137).
    Как нумеровать корректировочные счета-фактуры по авансам?
    Номер в хронологическом порядке присваивает поставщик, который выставляет счет-фактуру.
    Покупатель регистрирует счет-фактуру с теми реквизитами, которые указаны в первичных документах от поставщика.
    Какой формат ввода номеров счетов-фактур полученных в 1С?
    .

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Возврат товара поставщику, почему формируются проводка Разницы стоимости возврата и фактической стоимости товаров в 1С Добрый день! Возврат бракованного товара поставщику, оформляю документом Возврат товаров поставщику, выбираю документ поступления и программа делает следующие проводки: Дт…
  2. УСН с НДС 5%, при возврате товара поставщику нет операций по НДС в 1С Добрый день! ИП на УСН с НДС 5%. Делаю возврат товара поставщику (документ «Возврат товара поставщику»). Почему-то не делается проводка…
  3. Возврат части основного средства поставщику Основное средство - сервер состоит из комплектующих частей, одна часть возвращена поставщику, как в 1С отразить уменьшение стоимости ОС о…
  4. При возврате товаров поставщику образуется разница в стоимости возврата и фактической стоимости товара, которая списывается на счет 91 в 1С Добрый день, при проведении возврата поставщику образовывается разница стоимости возврата и фактической стоимости товаров и списывается на 91 счет. Возврат…

Статьи по этой теме

  1. Возврат товаров у покупателя на УСН со ставками НДС 5%, 7% с 2025 года в 1С Из статьи вы узнаете, как с 2025 года упрощенцу на специальных ставках НДС (5% и 7%) отражать в программе 1С…
  2. Как на УСН отразить возврат одинакового товара, приобретенного у разных поставщиков? Организация на УСН «доходы минус расходы», закупили одинаковый товар у двух поставщиков. Делаем возврат части товара документом Возврат товара поставщику,…
  3. Возврат товара поставщику: проводки в 1С 8.3, как оформить Если товар не соответствует условиям договора или оказался некачественным, то покупатель вправе вернуть его поставщику. Оформление возврата товара поставщику в…
  4. Учет возвратной тары у покупателя в 1С В программе 1С 8.3 Бухгалтерия реализован учет возвратной тары в соответствии с ФСБУ 5/2019 и 6/2020 (с релиза 3.0.104.28). В…