Коллеги, добрый день!
Просим помощи в таком вопросе: как правильно отразить следующие операции в 1С КОРП: в 3 кв. 2023 г. мы (поставщик) реализовали товар покупателю (товар не облагается НДС). В 1 кв. 2024 кв. покупатель сообщает, что в данном товаре они не нуждаются, он у них не оприходован до настоящего времени, и они хотят нам его вернуть. Как отразить такой возврат в 1С? Учитывая, что в отчетность за 9 мес (прибыль и НДС 7 раздел, распределение НДС, пропорционально облагаемой/необлагаемой выручке) эта реализация была включена, за 4 кв. отчетность по НДС с распределением также уже сдана.
Товар качественный.
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Да, все верно.
Здравствуйте!
Покупатель получил первичный документ, получил товар значит должен отразить факт хозяйственной деятельности в учете. Этот товар не соответствует условиям договора?
Тогда покупатель должен отразит его на забалансовом счете 002 и сделать вам возврат.
Возврат поставщику не принятого на учет товара в 1С 8.3
Возврат товара поставщику: проводки в 1С 8.3, как оформить
А вы у себя проведете возврат от покупателя по инструкции
Возврат товара от покупателя в 1С 8.3: поэтапная инструкция
Если покупатель откажется выписывать документ на возврат, тогда вариант отразить через сторно реализации.
Операции — Операции, введенные в ручную — Создать — Сторно документа
Сторнируемы документ: Реализация товара
Сторно документа в 1С 8.3 Бухгалтерия
Налог на прибыль за 3 кв. 2023 из-за сторно выручки не занижен — уточненную декларацию по налогу на прибыль в 3 кв. 2023 г. подавать не надо, если не учли лишний НДС в стоимости при распределении.
Уточните, пожалуйста, за 3 кв. 2023 г., при распределении НДС, часть его принималась к вычету, а другая часть учитывалась в стоимости?
т.е правило 5 процентов у вас не выполняется?
Правило 5 процентов для ведения раздельного учета входящего НДС в 1С
.
Добрый день, совершенно верно, часть НДС принималась к вычету, а другая часть учитывалась в стоимости пропорционально выручке с НДС и без НДС. У Нас гораздо больший процент реализаций без НДС нежели 5%
Правило 5% рассчитывается не по реализации, а по покупкам. Еще раз посмотрите, пожалуйста,
Правило 5 процентов для ведения раздельного учета входящего НДС в 1С
Надо расчет делать исходя из расходов, а не из выручки.
Мария, спасибо! По расходам правило 5% также не соблюдается.
Благодарю за уточнение.
В части НДС позиция у Минфина, что нужно сдавать утоненную декларацию за 3 кв. 2023 г. И как следствие по прибыли.
Подробнее в обсуждении
Корректировка распределения НДС при изменении базы распределения за прошлый период в 1С
В 1С это трудоемкий процесс, описан здесь
Исправление реализации при раздельном учете НДС
Оптимально проконсультироваться с аудиторами на предмет не перераспределения НДС в прошлых периодах и оценить риски.
Коллеги, благодарим вас за такие развёрнутые ответы! Они очень помогли.