Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как исправить ошибку при раздельном учете НДС, чтобы правильно сформировалась корректировочная декларация по НДС. За прошедший налоговый период была допущена ошибка в реализации, вместо отгрузки с НДС реализовали товар без НДС, соответственно неправильно определена выручка по облагаемым и необлагаемым НДС операциям и доля вычетов входного НДС. Как правильно исправить распределение входного НДС.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Елена.
Корректировка реализации влияет только на книгу продаж и отражение исправлений в ней.
Я бы порекомендовала вам сделать:
1. на текущую дату сторно документа Распределение НДС, так вы сможете заново его перераспределить.
2. Отсторнировать распределенный НДС принятый к вычету (сторно документа Формирование записей книги покупок). В операции оставьте только те суммы, которые неправильно распределены.
Аналогично почистите регистры. Далее в регистре НДС Покупки установите в графе Запись дополнительного листа — Да и укажите корректируемый период.
так вы отсторнируете ранее ошибочно принятый НДС к вычету
3. Теперь делаем новое распределение
ввести новый документ Распределение НДС, смотрите чтобы время было позже сторнирования, вкладку Выручка от реализации заполните вручную. На вкладке Распределение оставьте только нужные счета-фактуры и нажмите Распределить.
4. Ввести документ Формирование записей книги покупок.
Тоже поставьте Запись в доп. листа и укажите корректируемый период.
Уточненная Декларация по НДС заполнится автоматически.