Исправление реализации при раздельном учете НДС

Индивидуальную консультацию запросил Л .. (Москва)

Ответственный за ответ: Светлана Добья (★9.94/10)

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как исправить ошибку при раздельном учете НДС, чтобы правильно сформировалась корректировочная декларация по НДС. За прошедший налоговый период была допущена ошибка в реализации, вместо отгрузки с НДС реализовали товар без НДС, соответственно неправильно определена выручка по облагаемым и необлагаемым НДС операциям и доля вычетов входного НДС. Как правильно исправить распределение входного НДС.

Метки вопроса: —
Все комментарии (1)

  1. Добрый день, Елена.
    Корректировка реализации влияет только на книгу продаж и отражение исправлений в ней.
    Я бы порекомендовала вам сделать:

    1. на текущую дату сторно документа Распределение НДС, так вы сможете заново его перераспределить.

    2. Отсторнировать распределенный НДС принятый к вычету (сторно документа Формирование записей книги покупок). В операции оставьте только те суммы, которые неправильно распределены.
    Аналогично почистите регистры. Далее в регистре НДС Покупки установите в графе Запись дополнительного листа — Да и укажите корректируемый период.

    так вы отсторнируете ранее ошибочно принятый НДС к вычету

    3. Теперь делаем новое распределение
    ввести новый документ Распределение НДС, смотрите чтобы время было позже сторнирования, вкладку Выручка от реализации заполните вручную. На вкладке Распределение оставьте только нужные счета-фактуры и нажмите Распределить.

    4. Ввести документ Формирование записей книги покупок.
    Тоже поставьте Запись в доп. листа и укажите корректируемый период.

    Уточненная Декларация по НДС заполнится автоматически.

     4

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Раздельный учет входного НДС и ежемесячная уплата налога на прибыль Подскажите, пожалуйста, как настроить в 1С 8.3 ежемесячное распределение входного НДС, т.к. налог на прибыль с 2019 года мы сдаем…
  2. Включить НДС в стоимость товара в 1С Здравствуйте, у товара с 01.10.25 изменилась ставка НДС при реализации. Была 10%, стал без НДС (включили его в Перечень). Данный…
  3. Автозаполнение данных об НДС свернуто в строках 4119, 4129 в ОДДС в 1С Добрый день. Согласно правил и требований заполнения отчета о движении денежных средств поступления от продажи товаров, основных средств и прочего…
  4. Покупка ОС за счет субсидии, как учесть невозмещенные суммы НДС в стоимости ОС в 1С Здравствуйте! 1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1336), редакция 3.0 (3.0.160.22), ОСНО. В 2024 году на частичное финансирование выделена субсидия на строительство ОС. В…

Статьи по этой теме

  1. «Разделяя» НДС, не забудьте о документальном подтверждении Налогоплательщики, осуществляющие облагаемые и не облагаемые НДС операции, должны не только вести раздельный учет входного НДС, но и документально подтвердить,…
  2. Как отразить приобретение в лизинг для деятельности, необлагаемой НДС? Как отразить приобретение в лизинг автобуса для деятельности, необлагаемой НДС? Если приобретен актив для необлагаемой деятельности, при этом есть операции…
  3. С 31 августа 2023 — повышен лимит расходов на рекламные товары, освобождаемые от НДС Источник: Федеральный закон от 31.07.2023 N 389-ФЗ Информация для: распространителей рекламной продукции Передача товаров в рекламных целях освобождается от НДС,…
  4. Восстанавливать ли НДС при передаче собственнику неотделимых улучшений арендованного имущества? Источник: Письмо Минфина от 10.04.2025 N 03-07-10/35615 Информация для: арендаторов Если арендатор-плательщик НДС выполняет неотделимые улучшения в арендованное имущество, то…