Добрый день! При поступлении неверно выделила НДС, товар поступил на сумму 11500 (вт. ч. НДС 1916,67), а я внесла в 1С товар на сумму 11500 (вт.ч. НДС 1916,66). Декларация по НДС сдана. Сумма налоговой базы по НДС не занижена. Но хочется чтобы все было правильно. Декларация по прибыли и Бухгалтерская отчетность еще не сдана. Как правильно исправить ошибку?
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Ошибка в 1 копейку по НДС при поступлении товара (1916,67 вместо 1916,66) не влияет на налоговую базу по НДС, так как база не занижена, и декларация сдана верно.
Для идеального соответствия БУ и отчетности исправьте через корректировку.
Корректировка поступления в 1С 8.3
Останутся вопросы, пожалуйста, напишите!
Надежда, я правильно понимаю, что корректировку поступления нужно сделать текущей датой и только в разделе НДС. А как тогда с этой копейкой в расходах? Какими проводками и каким документом ее списать? Нужно ли подать уточненку по НДС сумма, то не изменилась по декларации, только в книге покупок?
Оформите документ Корректировка поступления вид операции — Исправление собственной ошибки.
На вкладке Услуги укажите в поле «после изменения:» верную сумму.
При проведении документа на вкладке НДС Покупки автоматически будут заполнены данные для уточненной декларации по НДС.
Автоматически в Доп. листе книги покупок прошлого периода аннулируется первичный СФ.
Ошибки в суммовых показателях декларации, которые повлияли на расчет налога, исправляются только через представление уточненной декларации.
Если сумма по декларации не изменилась, претензий со стороны налоговой не будет.
Можете обратиться с вопросом в налоговый орган, скорее всего, инспектор запросит письменное пояснение без сдачи уточненной декларации.
Подробнее в обсуждении:
Как исправить ошибку в несколько копеек в документе поступления услуг за прошлый квартал в 1С
С НДС все понятно, меня интересует больше налог на прибыль и БФО, как тут поправить? Какими проводками и каким документом исправить лишнюю копейку в расходах?
Создайте документ «Операция, введенная вручную» датой исходного поступления.
Несущественная ошибка исправляется в корреспонденции со счетом 91 «Прочие доходы и расходы».
В комментарии укажите: «Корректировка разницы по НДС от поставщика».
В декларации по налогу на прибыль расходы будут уменьшены на 0,01 руб.
В бухгалтерской отчетности сумма расходов также будет скорректирована.
Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
Порядок исправления ошибок в налоговом учете