Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.156.17).
УСН Доходы-расходы.
Сформировала отчет 6-НДФЛ. Стала его перепроверять и сравнивать с другими суммами. Возник ряд неточностей, а может и ошибок при проведении документов.
Так, по строке 021 Раздела 1 сумма не соответствует сумме: налог с заработной платы за вторую половину марта плюс налог с заработной платы за первую половину апреля. Разница именно по сумме за вторую половину марта составляет 3 739 руб. Уведомление об исчисленных суммах было подано на 3739 руб., что соответствует сумме в документе «Начисление заработной платы», но больше, чем в строке 021 отчета 6-НДФЛ.
Макс
ВКонтакте
Добрый день!
Для проверки удержанного налога в 6-НДФЛ можно сформировать отчет «Удержанный НДФЛ». В нём будут видны суммы НДФЛ по сроку уплаты и документы, его сформировавшие.
Нашла ошибку. У одного сотрудника в Ведомости в банк не стоит сумма НДФЛ. Однако если просчитать, то по суммам к выдаче получается, что НДФЛ как будто удержан. Т.е, например, начислена зарплата 100т.р., а выдана в размере 87 т.р. Почему не отразилась сумма НДФЛ в Ведомости в банк, но при этом она уменьшила сумму к выдаче правильно? И, следовательно, не отразился данный НДФЛ в отчете 6-НДФЛ. Можно ли это как-то подправить?
К сожалению, в программе есть такая проблема.
Дело в том, что сумма НДФЛ из доходов сотрудника вычитается и проходит по одним регистрам — регистрам взаиморасчётов, а колонка «НДФЛ» заполняется по данным регистров налогового учета. Соответственно, иногда могут быть различия.
Можно для проверки сформировать отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.24 по 31.12.24, возможно по данным налогового учета есть излишне удержанный НДФЛ, поэтому он не заполнился в ведомости.
В «Подробном анализе НДФЛ по данному сотруднику» эта сумма стоит в графе «Осталось удержать». Что можно сделать?
Можно временно отменить проведение платежного документа, созданного на основании этой ведомости, далее либо перезаполнить её, либо нажать правой кнопкой мыши в табличной части и далее, в открывшемся окне, нажать «Обновить НДФЛ».
После нужно будет провести ведомость и платежный документ, распроведенный ранее.
Этот документ был в апреле. Если я его перепроведу, пересчитаю НДФЛ, не собьётся весь расчет в дальнейшем?
В этом случае, если в отчете «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.24 по 31.12.24 эта сумму отражена в итоговом поле «Осталось удержать», т.е. и на текущий момент программа её не закрыла.
То можно не корректировать документы прошлого периода, а создать отдельно документ «Операция учета НДФЛ» (раздел Зарплата и кадры — НДФЛ — Все документы по НДФЛ) и заполнить в нём только закладку «Удержано по всем ставкам» — Операция учета НДФЛ в 1С 8.3: как заполнить
Правильно я заполнила?
— сотрудник — указала ФИО
— дата документа — 20.06.2024???
— дата операции — 20.06.2024???
— дата — 03.04.2024
— ставка — 13
— сумма — 3739
— срок перечисления — не позднее конца месяца
— код дохода ——
— вид дохода ——
— сумма выплаченного дохода ——
— соотв. ст.214.9 ——
— документ — основание ———
Лучше все три даты указать апрельские, иначе с июньской датой попадет удержанная сумма в другой срок удержания.
И в поле «срок перечисления» лучше указать «Не позднее следующего за выплатой дохода дня (для прочих доходов)».
И вид дохода нужно указать «Оплата труда (основная налоговая база)»
Я всё сделала, но строка 170 «Сумма налога, не удержанная налоговым агентом» на эту сумму не уходит. Но при этом 020 увеличилась, а 160 нет.
Может быть «вид дохода» не указали? Или ставку? Ставка должна быть «13% (для нерезидента 30%)».
Можно посмотреть по отчету «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.24 по 31.12.24, в какой период попала данная операция.
Добрый день! Да, проблемы были со ставкой. Теперь по этим строкам всё хорошо. Я провела исправительные не только по этому сотруднику, но и по двум другим с аналогичной проблемой.
Остались проблемы со строкой 120. Я её проверила. Сюда добавилась сумма 536,91 руб. Я нашла, что эта сумма проходит по двум сотрудникам, по которым я делала исправительные (см. выше) по Расходным ордерам в проводках, хотя фактически сумма в Расходных ордерах другая. Вообще не понимаю, откуда она вылезла и что с этим делать:(
Я прочитала и сама толком не поняла, что Вам написала. Попробую ещё раз пояснить.
В отчете «Анализ НДФЛ по месяцам» я обнаружила, что в апреле 2024 по двум сотрудникам стоят суммы, которые больше начисленной зарплаты. Хотя в документе «Начисление зарплаты» таких сумм нет. В апреле был уже сбой по этим сотрудникам и мы с вами пытались их откорректировать. И вроде всё должно быть хорошо, а тут вдруг увеличивается у них доход. А где искать ошибку я даже не знаю.
И теперь на эту сумму не идёт 120 строка отчета «6-НДФЛ»
Можно сформировать отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.24 по 30.06.24
Итоговая сумма в колонке «Начислено» попадает в строку 120 6-НДФЛ. В отчете как раз будет видно, откуда взялась лишняя сумма.
Я в «Подробном анализе НДФЛ по сотруднику» вижу эту сумму. Документ «Выдача наличных денег» от 03.04.2024 отражается на сумму 217,28 руб, а фактически в этом документе сумма 1630,5 руб.
Скорее всего в ведомость в данную ведомость попали документы прошлых периодов — записи «в т.ч. за»:
Уточните, пожалуйста, в отчете «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» в марте 2024 нет документа «Ведомость в кассу» №8 от 03.04.24.? Потому что программа иногда так разбивает суммы между месяцами.
Если в итоге сумма 217, 28 лишняя, то можно в документе «Операция учета НДФЛ» №16 от 03.04.24 заполнить закладку «Доходы», где указать эту сумму со знаком минус — 217, 28. Далее нужно будет проверить исчисленный и удержанный НДФЛ, если после корректировки сумму по ним будут неверные, то их можно также скорректировать в этом документе на закладках «Исчислено по ставкам 13%(30%) кроме дивидендов» и «Удержано по всем ставкам».
В отчете «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» отражаются только документы «Начисление зарплаты» и «Выдача наличных»-расходный ордер. Ведомостей в кассу я нигде не вижу. Может какую-то настройку сделать?
217,28 — лишняя сумма и на неё оказывается был начислен НДФЛ 28 рублей, который мы откорректировали «Операцией учета НДФЛ». Теперь если убирать 217,28, то надо что-то делать и с НДФЛ — 28 руб.
Если 28 рублей не удержан из доходов, то его можно просто убрать с закладки «Удержано по всем ставкам» документа «Операция учета НДФЛ». Здесь нужно сумму удержанного налога проверить по уведомлениям.
Добрый день! 217,28- доход и 28- НДФЛ — это лишние суммы. Их нужно убрать, чтобы в отчет 6-НДФЛ они не попадали. Аналогичная ситуация ещё и по другому сотруднику.
Посмотрите скрины
Здесь можно просто заполнить автоматически документ «Перерасчет НДФЛ», тогда программа скорректирует налог. Единственное, нужно проверить итоговую сумму дохода в НУ по сотруднику, идет ли она с итоговой по расчетным листкам. Если идет, то «Перерасчета НДФЛ» достаточно будет.
Подскажите, пожалуйста, как и где заполнить документ «Перерасчет НДФЛ»? Как проверить итоговую сумму дохода в НУ, по какому документу?
Документ «Перерасчет НДФЛ» можно сформировать в разделе Зарплата и кадры — НДФЛ — Все документы по НДФЛ.
Сумму дохода в НУ НДФЛ можно проверить в отчете «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.24 по 31.12.24. Это итоговая сумма по колонке «Доходы/Начислено».
Она должна идти с суммой начисленной по расчетным листкам. Здесь итоговую сумму можно посмотреть в отчете «Анализ зарплаты по сотрудникам(в целом за период)» за период с 01.01.24 по 31.12.24.
Разница может быть на переходящие суммы с 2023 года на 2024, если зарплата за декабрь 2023 выплачивалась в январе 2024. А также суммы за текущий месяц.
В отчете «Подробный анализ НДФЛ…» на 217,28 рублей больше, чем » Анализ зарплаты по сотрудникам…». Эта сумма, мне кажется, появилась после очередных корректировок. Её надо убрать.
Сформировала документ «Перерасчет НДФЛ», но там появились две фамилии других людей на -2 руб.
Получается, что нам нужен документ «Операция учета НДФЛ», где будет указан доход -217,28 и НДФЛ -28.
Скорее всего, да, это из-за перерасчетов прошлого года программа переносит на этот большую сумму.
Подскажите, в какой вкладке отражать доход и какие ячейки как заполнить, чтобы потом нигде ничего не вылезло?
Документ «Операция учета НДФЛ» будет такой же как мы проводили в апреле 2024. Только суммы в нём будут отрицательные.
В апреле мы делали только по НДФЛ в разделе «Удержано по всем ставкам». Доход там не отражали. Сейчас НДФЛ там отразить с минусом? А в какой графе отразить минусовой доход?
Операцию учета НДФЛ необходимо провести так:
Добрый день! Всё получилось. Т.к. отчет 6-НДФЛ, исправленный вручную, я уже сдала, то сейчас сформировала с учетом внесенных корректировок. Подскажите, пожалуйста, стоит ли делать корректировку при таких отличиях:
было:
стр. 140 — 680руб
стр. 160 — 682руб
стр. 180- 2 руб.
стало:
стр.140 — 683руб
стр.160 — 682руб
стр.170 — 1 руб.