Вопрос по заполнению строк 020,021 и раздела 1 формы 6-НДФЛ при возврате НДФЛ в 1С

Вопрос задал Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день
В 1С Бухгалтерия строки 020, 021 раздела 1 формы 6-НДФЛ и Уведомление об исчисленных налогах заполняются программой без учета возврата НДФЛ (сумма налога подлежащая перечислению не уменьшается на сумму возврата НДФЛ).
Просим уточнить это является программной ошибкой, если нет , можете ли вы прикрепить разъяснения по этому вопросу?

Метки вопроса: 6-НДФЛ с 2021 года

Все комментарии (3)

  1. Добрый день!
    Да, к сожалению, это ошибка в программе, сумма в уведомлении должна уменьшатся на возвраты:

    Ошибка 20173693
    Код ошибки: 20173693
    Код(ы) обращения: HL-597916
    Статус: Не указан Зарегистрирована: 22.12.2022
    Продукт: «1С:ЗУП 3, 1С:ЗГУ 3»

    Описание:
    При заполнении документа «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете» не учитываются возвраты НДФЛ.
    https://bugboard.v8.1c.ru/error/000134279

  2. Добрый день.
    Уточните, вам ответ относится и к вопросу по заполнению строк 020, 021 раздела 1 формы 6-НДФЛ ?

  3. Добрый день! Сейчас в программе при заполнении строк 020,021 возврат НДФЛ не учитывается.
    Если смотреть порядок заполнения (Приказ ФНС России от 15.10.2020 N ЕД-7-11/753@ (ред. от 29.09.2022)):

    В поле 020 — сумма налога на доходы физических лиц, подлежащая перечислению за последние три месяца отчетного периода, обобщенная по всем физическим лицам.

    В поле 021 — сумма исчисленного и удержанного налога, подлежащая перечислению по первому сроку перечисления отчетного периода:
    за первый квартал — за период с 1 января по 22 января;
    за полугодие — за период с 23 марта по 22 апреля;
    за девять месяцев — за период с 23 июня по 22 июля;
    за год — за период с 23 сентября по 22 октября.

    То здесь явно написано, что указывается перечисленный налог.
    Т.е. по идее это сумма уже за вычетом возврата. Но посмотрим, может выйдут ещё разъяснения ближе к сдаче отчета, потому что в прошлой форме в этих строках указывался удержанный налог.

Комментарии закрыты.