Добрый день! 10.01.2022 вместе с выплатой з/п на карты сотрудников был возвращен излишне удержанный НДФЛ. Так, за декабрь начисленная сумма НДФЛ составила 11882,00, сумма возврата НДФЛ 9978,00, т.о. 10.01.2022 в бюджет перечислена сумма подоходного налога 1904,00. в январе, феврале 2022 сумма исчисленного НФДЛ составила 11804,00 за каждый месяц. Как правильно показать в отчете 6-НДФЛ за 1 кв 2022: стр. 022 — 11882,00 по сроку перечисления 11.01.2022 (или 1904,00 как фактически перечислено)? стр. 032 -9978,00 (дата возврата 10.01.2022?), строка 020- 35490,00 (или 25512,00) строка 160 — не уменьшенная на сумму возврата 35490,00 (или 25512,00)?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Возврат излишне удержанного налога в 6-НДФЛ в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Должны ли совпадать сумма налога исчисленная, сумма налога перечисленная и сумма налога удержанная в 6-НДФЛ, если зарплата за декабрь 2021 выплачена в январе в 1С Подскажите, пожалуйста, в Приложении 1 к расчету в справке 2- НДФЛ по сотруднику должны ли совпадать значения показателей по строкам…
- Проверка 6-НДФЛ за 2023г в 1С Добрый день, подскажите, пожалуйста в такой ситуации: в течение года заполняли 6-НДФЛ по следующему алгоритму строка 110 раздела 2 включала…
- Показывать ли в 6-НДФЛ в стр. 170 НДФЛ за декабрь месяц, если зарплату выплатили в январе в 1С Для того, чтобы прошел проверку годовой отчет, пришлось в приложении 1 поправить (уменьшить)у двух сотрудников подоходный налог. Затем суммировала стр.020…
- Возврат излишне удержанного НДФЛ сотруднику в 6-НДФЛ в 1С Добрый день. 1С: Предприятие 8.3 (8.3.20.1674) Произвели возврат сотруднику излишне удержанного НДФЛ 04.03.2022 в сумме 468 руб. по банку в…
Статьи по этой теме
- Как заполнить 6-НДФЛ при перечислении отпускных вместе с зарплатой? 29.12.2021 г. работникам перечислили зарплату за декабрь и отпускные за январь 2022 г. Разберем, как будет заполнен отчет 6-НДФЛ в этом случае.…
- Исключение матвыгоды за 2021-2023 гг. из обложения НДФЛ (3.1.18.435 / 3.1.21.75) Доходы в виде материальной выгоды, полученные в 2021 – 2023 гг., освобождены от НДФЛ. При этом налоговый агент должен самостоятельно…
- Почему появляется пустая строка по перечисленному НДФЛ в отчетах по НДФЛ? При наличии документа Возврат НДФЛ при формировании отчетов по НДФЛ (например, Анализа НДФЛ по месяцам или Сводной справки 2-НДФЛ )…
- Перерасчет НДФЛ с матвыгоды не сотруднику Доход в виде материальной выгоды и налог с нее по стороннему физическому лицу, не являющемуся сотрудником, регистрировали документом Операция учета…
Добрый день! Возврат в раздел 1 6-НДФЛ попадает по дате перечисления на счет сотрудника — Как в 6-НДФЛ в Разделе 2 отразить излишне удержанный НДФЛ, если возврат зарегистрирован в июне, а выплачен в июле?
При этом в строке 022 указывается фактически удержанный НДФЛ у сотрудника, а не перечисленный — Раздел 1 отчета 6-НДФЛ — порядок заполнения и контрольные соотношения
Т.е. в отчете будет указан удержанный НДФЛ, отраженный в ведомости на выплату, но показан по сроку перечисления.
А на сумму возврата уменьшается только перечисленный НДФЛ. Этот нюанс рассмотрен в видео по ссылке с 07:30 —
Отрицательный исчисленный НДФЛ
Строка 160 тоже не уменьшается на сумму возврата. В подтверждение этому есть КС:
Подробнее про данное КС можно посмотреть здесь — Как в 6-НДФЛ в Разделе 2 отразить излишне удержанный НДФЛ, если возврат зарегистрирован в июне, а выплачен в июле?
Т.е. стр. 022 11.01.2022 — 11882,00 стр. 020 и стр. 160 (т.к.1 кв)- 35490,00, стр. 032 10.01.2022 и стр.190 -9978,00?
Добрый день! Должно быть так:
022 — удержанный НДФЛ по ведомости по сроку перечисления
020 и 160 — суммы удержанного НДФЛ за период сдачи отчета
030 и 190 — суммы возвращенного НДФЛ за период сдачи отчета.