Вопрос по проведению банковской выписки

Вопрос задал Людмила Ч. (Санкт-Петербург, Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Добрый день! Подскажите пожалуйста, как провести операцию: ООО на УСН (доходы). Мы заключили агентский договор с курьерской службой по доставке заказов. Мы им отправляем заказы, они их доставляют .Далее присылают отчеты агента по доставленным заказам, с указанием суммы наложенного платежа, который они забрали у клиентов и сумму своего вознаграждения. На следующий день по банку приходят деньги за минусом вознаграждения. Во вложении выписка, но там попадает сумма в доходы, и я вручную убираю ее. Правильно я делаю?

Метки вопроса: —

Все комментарии (10)

  2. Добрый день,Оксана! Схема хорошая,но она подходит,если есть 1 товар как ноутбук например. В нашем случае,товаров может быть очень много (мы их на приход свой не ставим,они на хранении),поскольку это не наш товар, их курьеры забирают или с нашего склада или со склада наших заказчиков.Что мы должны ставить в реализации?

  3. Добрый день, Оксана! По моему дополнению к Вашему ответу будет еще информация?

  4. Добрый день! Работаю над Вашим вопросом. Для ответа требуются еще некоторые уточнения.
    «В нашем случае, товаров может быть очень много (мы их на приход свой не ставим, они на хранении),поскольку это не наш товар» — вы выступаете посредником по реализации товара? Оформляете по такой схеме: Отчет комитенту в 1С 8.3 Бухгалтерия — образец заполнения ? Тогда в Реализации указывается комиссионный товар, реализованный покупателям, счет учета – 004.
    Расходы по доставке курьерской службой оплачиваете за счет собственных средств, а потом перевыставляете комитенту?
    Расптишите, пожалуйста, всю цепочку более подробно.
    По учету доходов по посредническим договорам посмотрите, пожалуйста, здесь:
    Доходы у комитента и комиссионера при посреднических сделках для УСН
    Реализация на УСН через посредника: что считается доходом?
    Обсуждение похожих вопросов можно посмотреть здесь:
    Доставка товара до покупателя сторонним перевозчиком в 1С
    Перевыставление СФ при оказании посреднических услуг
    Если мы являемся посредниками по оказанию авто услуг
    .

  5. Да, верно, мы пользуемся счетами 004.1 и 0004.2. Сделала скины, как у нас проходят операции. У нас с ними агентский договор. Деньги по приходу наложки от них -не наши. Как писала выше конкретно по данной сделки: Сумма наложки, которые они забрали у физ.лиц-27 099,40 руб. Размер их вознаграждения-5 919,53 руб. Они перечислили нам -21 179,87 руб. Далее мы их перечисляем нашим покупателям. Вопрос: сумма 21 179,87 должна в доход по УСН попасть?

    1. Судя по скринам, 21 179,87 — это денежные средства, поступившие за реализованный комиссионный товар., т.е. выручка комитента. Поэтому в доход УСН у вас эта сумма попасть не должна. Ваш доход — только комиссионное вознаграждение.
      Чтобы указанная сумма не попадала в доход УСН, в документе Поступление на расчетный счет в поле Доходы УСН выберите Доход комитента.

  6. В банковской выписке ,когда выбираю «Прочее поступление», то автоматом подставляется «Доходы УСН» . Там нет выбора Доход комитента. Или другое что-то выбрать? Во вложении выписка

    1. Выберите Поступление на расчетный счет вида Оплата от покупателей.

  7. По смыслу они же не покупатели,они исполнители?! Если ставить покупатели,то да дает возможность выбрать))
    1. Приложение № 1

      Так как деньги поступают от субагента, еще другой вариант рассмотрите – оформлять Поступление на р/с вида Прочие расчеты с контрагентами или Прочее поступление, т.к. деньги поступают от субагента – курьерской службы. В таком случае нужно очистить поле Доход УСН. Обсуждение подобного вопроса можно посмотреть здесь:
      Перевыставление агентских услуг субагента, комитенту
      Дополнительно по теме:
      Реализация товаров по договору комиссии с авансом (позиция комиссионера)
      .

Комментарии закрыты.