Войти в кабинетДобрый день, мы работаем в 1С:Предприятие 8.3, УСН (доходы, общепит).
Мы реализуемой нашу продукции через Деливери Клаб (доставка). Реализацию оформляем как «Реализация товаров» (Д 90.02.1 К 41.02, получатель не розничный покупатель, а Деливери Клаб), оплату от розничного покупателя получает Деливери Клаб, затем еженедельно Деливери Клаб перечисляет нам сумму оплаты от покупателя за минусом своего вознаграждения.
За оказанные нам услуги (вознаграждение) по доставке они выставляют нам акт на услуги на сумму комиссии за доставку, это поступление я оформляю как «Поступление услуг» (Д 44.03 К 60.01.). Затем Корректировкой долга я перекрывала суммы (в дебиторке — наша реализация, в кредиторке поступление услуг на сумму комиссии (вознаграждения) и поступление денежных средств на расчётный счёт от Деливери Клаб за реализованный товар). Всё перекрывалось прекрасно (Д 91.02 К 62.01; Д 76.09 К 91.01), пока мы не начали участвовать в программе лояльности, по которой предоставляются скидки покупателям. По результатам календарного месяца при расчете Вознаграждения Деливери Клаб нам предоставляется скидка, размер которой определяется как сумма скидок, предоставленных нами при проведении Совместных Акций (п.2.7 Программы лояльности). Если сумма скидок превышает размер Вознаграждения Деливери Клаб, Деливери Клаб выплачивает нам премию, а вознаграждение принимается равным 1 рублю.
Но если сумма скидок не превышает размер Вознаграждения, то получается, что по факту эта премия нам не предоставляется и отдельных документов они нам на нее не предоставляют (она отражается только в отдельной графе отчёта).
В итоге получается, что корректировку у меня рвёт на сумму премии (скрин прилагаю).
Подскажите, пожалуйста, как мне правильно отразить премию, чтобы в корректировке всё сходилось?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, какой тип договора с Деливери Клаб. Это договор купли-продажи, договор комиссии, агентский договор с участием в расчетах…?
Если речь про вознаграждение т.е. по всей видимости какая-то разновидность агентского договора, то нет реализации в адрес Деливери Клаб. Ему передается товар на реализацию и он его продает за вознаграждение. Может от своего имени и с участием в расчетах.
Обычная схема у комитента при реализации через комиссионера в 1С:
Д 45.01 К 41.01 — передан товар на реализацию
Д 90.02.1 К 45.01 — себестоимость
Д 60.01 К 76.09 — удержанное комиссионное вознаграждение
Д 76.09 К 90.01.1 — реализация
Д 44.01 К 60.01 — услуги агента
Д 51 К 76.09 — деньги от агента за проданные товары
1. Договор-оферта. Предмет договора: Деливери Клаб обязуется оказать Заказчику за вознаграждение комплекс услуг по размещению информации о товарах и услугах Заказчика на Сервисе и предоставлению технической возможности потенциальным покупателям оформить заказ таких Товаров, а также доставку таких Товаров Заказчиком, силами Деливери Клаб.
2. Программа лояльности: По результатам календарного месяца при расчете Вознаграждения Деливери Клаб, Заказчику предоставляется Скидка, размер которой определяется как сумма скидок, предоставленных Заказчиком при проведении Совместных Акций.
Если сумма скидок превышает размер Вознаграждения Деливери Клаб, Деливери Клаб выплачивает Заказчику Премию, а Вознаграждение Деливери Клаб принимается равным 1 (одному) рублю.
При этом взаиморасчеты между Деливери Клаб и Заказчиком не изменяются и осуществляются в соответствии с условиями Договора.
Продажа у нас идёт через реализацию от нас к Деливери Клаб. (выгружается из StoreHouse).
Что касается реализации, поступления денег на расчётный счёт и вознаграждения за оказанные услуги мне всё понятно (перекрывала корректировкой долга). У меня проблема со скидкой (премией) по программе лояльности, которая предоставляется покупателю по факту за наш счёт, но реализация идёт без учёта скидки, так как о предоставленной скидке розничному покупателю мы узнаем из отчёта Деливери Клаб по итогу месяца. И при корректировке долга у меня рвет на сумму скидки.
Будет ли правильно, если я к акту об оказанных услугах (вознаграждение) от Деливери Клаб в наш адрес самостоятельно добавлю строку с сумой скидки? (скрин) Пример: вознаграждение по акту (УПД) составляет 80 тыс., а я в поступление в 1С отражу вознаграждение на 80 тыс. и скидку по программе лояльности на 20 тыс. — в этом случае корректировка перекрывается (в Дебиторке — реализация без учёта скидки, в Кредиторке — акт с суммой вознаграждения и суммой скидки, предоставленной розничному покупателю по программе лояльности, и поступления на расчётный счет от Деливери Клаб).
Добрый день! Если рассматривать вариант отражения скидки в документе Поступление услуг, получается, что суммы будут расходиться с актом об оказанных услугах (вознаграждение) от Деливери Клаб, т.к. скидка фактически предоставляется покупателям.
Предлагаю рассмотреть еще один вариант – отразить корректировку реализации (т.е. скорректировать дебиторскую задолженность, а не кредиторскую), как обсуждали здесь:
Отражение операций по договору с Деливери Клаб, УСН (15%)
.