Войти в кабинетДобрый день! При регистрации ООО в Уставе указали размер уставного капитала 10 000 рублей. При внесении денежных средств через банкомат СБЕРБАНКА внесли 10 500 рублей, по совету работника СБЕРБАНКА, чтобы остались денежные средства на комиссию и на оформление карточки с образцами подписей для открытия расчетного счета. Получилось в итоге, что УК, который отражается в учете больше на 500 рублей. Если принять наличные через кассу и поделить на сумму 10 000 рублей-УК, 500-прочие, то остаток по расчетному счету отличается от фактического на 10 500 рублей. В выписках банка внесение денежных средств нельзя разделить на 2 суммы. Подскажите, можно ли исправить ситуацию и критично ли отличие УК по Уставу и учету? Спасибо!
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
В вашем случае Уставный капитал и оплату за него надо отразить так, как зафиксировано в документах Общества, а именно 10 000 руб.
Проводки будут Д 75.01 К 80.09, Д 51 К 75.01 на сумму 10 000 руб.
А то, что сверху 500 руб. — это уже не Уставный капитал, а прочее внесение денежных средств учредителем. Например, займ. И уже решите самостоятельно, в каком виде — возвратный, невозвратный, процентный, беспроцентный и т.д. Или безвозмездная финансовая помощь учредителя. Или ошибочно внес средства и вернете ему и т.д.
Проводка будет уже по ситуации, пока можно сделать Д 51 К 76.05 и подумать, какой вариант учета и документального оформления выбрать для этой суммы.
Подробнее в материалах
Формирование уставного капитала Общества с ограниченной ответственностью
Счета учета собственного капитала
Оплата доли в уставном капитале наличными денежными средствами
Финансовая помощь от учредителя: особенности оформления и налогообложения
.
Спасибо за ответ! Подскажите, пожалуйста, как это можно поделить в программе? Вручную?
В данном документе Поступление на расчетный счет сумму поменять с 10 500 на 10 000. Далее скопировать этот документ и в нем указать сумму 500 и счет уже будет не 75.01, а 76.05 и уже решите, как отражать будете эти 500 и тогда при необходимости счет поменяете.
Т.е. у вас одна выписка будет разбита на две: 10 000 и 500 и счета будут 75.01 и 76.05 соответственно.
Спасибо большое, вы мне очень помогли!
Отлично, что разобрались. И спасибо за обратную связь!