Почему движения и остатки по счету 55.03 «Депозитные счета» не попадают в Отчет о движении денежных средств в 1С?

Почему движения и остатки по счету 55.03 «Депозитные счета» не попадают в Отчет о движении денежных средств в 1С?

Счет 55.03 «Депозитные счета» – специальные счета организации, движения денежных средств по которым не являются денежными потоками, так как не меняют сумму денежных средств и денежных эквивалентов организации (п. 6 ПБУ 23/2011). Движения со счетом 55.03 в ОДДС не попадают, но остаток включает в себя остаток на счете 55.03, так как фактически деньги остались на счете организации, только сменили счет учета. Если наоборот, нужно, чтобы остаток на счете 55.03 не учитывался, необходимо вручную перенести сумму на срочном депозите.

Учетной политикой предусмотрено, что срочные депозиты учитываются на счете 55.03 «Депозитные счета». На 31 декабря остатки по счету 55.03 – 6 500 000 руб., в т. ч.:

• по договору «до востребования» – 1 500 000 руб.;
• на срок до 6 месяцев – 5 000 000 руб.

Бухгалтерский баланс

Отчет о движении денежных средств

См. также:

• [25.02.2020 запись] Годовая отчетность за 2019 г. в 1С. Бухгалтерская отчетность
• Новые формы бухгалтерской отчетности за 2019
• Алгоритм заполнения отчета о движении денежных средств
• Категории денежных потоков в отчете о движении денежных средств
• Шаблон справочника Статьи движения денежных средств

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email