В ОФР в строке 2410 не учитывается ОНО по ОС в 1С

Вопрос задал Александра Б. (Санкт-Петербург, Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.81/10)

Добрый день! Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.132.34), ОСНО, ПБУ 18 балансовым методом с применением ПР и ВР. Ввели ОС в счет вклада в УК бывшее в использовании, сначала отразили формирование уставного капитала на сумму ОС, затем через документ «Поступление основного средства» ввели ОС с ручными корректировками сумм в хозрасчетном и регистрах. В БУ стоимость 192 138 000,00 в НУ 5 560 481,65, ВР составляет 186 577 518,35. При закрытии месяца образовалось ОНО в размере 37 315 503,67. При формировании ОФР сумма ОНО попадает в строку 2412 и 2460, при этом 2410 остается пустой. В феврале месяце была выручка, при формировании ОФР за январь-февраль строка 2460 осталась прежней, а строка 2412 уменьшилась на сумму погашения ОНО, но в строке 2410 она не учитывается и при проверке контрольных соотношений выходит ошибка. Подскажите в чем может быть проблема? ОСВ и ОФР прикладываю

Все комментарии (4)

  2. Добрый день!

    У вас есть проводка Дт 99.09 Кт 68.04.2, это ошибка. Где -то задваивается ВР.

    Мы рекомендуем переходить на балансовый метод без ПР/ВР. Это исключит такого рода ошибки.
    Мы рекомендуем просто «Балансовый» в 1С.
    Балансовый с ПР и ВР — не все автоматизировано.

    Переход на балансовый метод ПБУ 18/02

    Так же надо смотреть документ, где делали корректировки.
    Обычно корректировки не требуются.
    Есть стандартные документы для этого.
    Сверьте, пожалуйста, свои действия

    Оплата доли в уставном капитале имущественным вкладом (ОС) в 1С
    .

    1. Вы направили мне инструкцию по принятии ОС при использовании балансового метода без ПР и ВР, к нам изначально приходит ОС с ВР которая равна 186 577 518,35. Поэтому мы делаем ручные корректировки в документе «Принятие основного средства»(см вложение)
      Проводка Дт 99.09 Кт 68.04.2 делается рег операцией по переносу сальдо счета 68.04.2. Не вижу в ОСВ задвоения ВР, все идет с моей разницы…
      Так почему все таки в ОФР в строке 2410 не учитывается строка 2412?

  3. Когда поступает ОС и его первоначальная стоимость в БУ отличается от НУ, то разница, помимо того, что она временная, одновременно является и постоянной. Так называемая комплексная разница.
    При балансовом методе проблем не возникает. Программа сама ПНР формирует. И этой ошибочной проводки не бывает.
    А вот при методе с ПР и ВР требуются дополнительные действия.

    Подробнее здесь

    Комплексные разницы: приобретение материалов, если доставка не учитывается в НУ

    Посмотрите видео При балансовом методе с отражением ПР и ВР.

    Там описана проблема и решение ситуации.

Комментарии закрыты.