В ОФР в строке 2410 не учитывается ОНО по ОС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Александра Б. (Санкт-Петербург, Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

Добрый день! Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.132.34), ОСНО, ПБУ 18 балансовым методом с применением ПР и ВР. Ввели ОС в счет вклада в УК бывшее в использовании, сначала отразили формирование уставного капитала на сумму ОС, затем через документ «Поступление основного средства» ввели ОС с ручными корректировками сумм в хозрасчетном и регистрах. В БУ стоимость 192 138 000,00 в НУ 5 560 481,65, ВР составляет 186 577 518,35. При закрытии месяца образовалось ОНО в размере 37 315 503,67. При формировании ОФР сумма ОНО попадает в строку 2412 и 2460, при этом 2410 остается пустой. В феврале месяце была выручка, при формировании ОФР за январь-февраль строка 2460 осталась прежней, а строка 2412 уменьшилась на сумму погашения ОНО, но в строке 2410 она не учитывается и при проверке контрольных соотношений выходит ошибка. Подскажите в чем может быть проблема? ОСВ и ОФР прикладываю

Метки вопроса: —
Все комментарии (4)

  2. Добрый день!

    У вас есть проводка Дт 99.09 Кт 68.04.2, это ошибка. Где -то задваивается ВР.

    Мы рекомендуем переходить на балансовый метод без ПР/ВР. Это исключит такого рода ошибки.
    Мы рекомендуем просто «Балансовый» в 1С.
    Балансовый с ПР и ВР — не все автоматизировано.

    Переход на балансовый метод ПБУ 18/02

    Так же надо смотреть документ, где делали корректировки.
    Обычно корректировки не требуются.
    Есть стандартные документы для этого.
    Сверьте, пожалуйста, свои действия

    Оплата доли в уставном капитале имущественным вкладом (ОС) в 1С
    .

    1. Вы направили мне инструкцию по принятии ОС при использовании балансового метода без ПР и ВР, к нам изначально приходит ОС с ВР которая равна 186 577 518,35. Поэтому мы делаем ручные корректировки в документе «Принятие основного средства»(см вложение)
      Проводка Дт 99.09 Кт 68.04.2 делается рег операцией по переносу сальдо счета 68.04.2. Не вижу в ОСВ задвоения ВР, все идет с моей разницы…
      Так почему все таки в ОФР в строке 2410 не учитывается строка 2412?

  3. Когда поступает ОС и его первоначальная стоимость в БУ отличается от НУ, то разница, помимо того, что она временная, одновременно является и постоянной. Так называемая комплексная разница.
    При балансовом методе проблем не возникает. Программа сама ПНР формирует. И этой ошибочной проводки не бывает.
    А вот при методе с ПР и ВР требуются дополнительные действия.

    Подробнее здесь

    Комплексные разницы: приобретение материалов, если доставка не учитывается в НУ

    Посмотрите видео При балансовом методе с отражением ПР и ВР.

    Там описана проблема и решение ситуации.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Отражение перехода на ФСБУ 6 в ОФР за 2022 при ПБУ 18/02 в 1С Добрый день. Подскажите пожалуйста, при заполнении ОФР за 2022 год в колонку за 2021 год встают другие суммы по строкам…
  2. Как закрыть сальдо по счету 44 по нормируемым расходам в 1С Добрый день! ООО на ОСНО. Применяет ПБУ 18 с отражением ПР и ВР. 1С:Предприятие 8.3 (8.3.20.1674) конф. Бухгалтерия предприятия, редакция…
  3. Не выполняется КС 12.10.доп при проверке Отчета о финансовых результатах в 1С Добрый день! ООО на ОСНО. При проверке контрольных соотношений в бух.отчетности выдает ошибку. "Проверка Отчета о финансовых результатах (КС 12.10.доп)…
  4. Отчет о финансовых результатах В отчете №2 стр. 2410 не равна сумме стр.2411+2412, идет на разницу стр.2460. В чем может быть причина. По данным…

Статьи по этой теме

  1. Как проверить расход по налогу на прибыль в стр. 2410 Отчете о финансовых результатах в 1С? Организация применяет ПБУ 18/02 . В декларации по налогу на прибыль отражен убыток, а в ОФР строки 2410 и 2412 не…
  2. БМЦ выпустил рекомендацию о налогообложении финансовых результатов Источник: Рекомендация Р-166/2024-КпР Информация для: организаций С отчетности за 2025 год необходимо применять бухгалтерский стандарт ФСБУ 4/2023, утв. Приказом Минфина…
  3. Пени и штрафы по налогам в Отчете о финансовых результатах в 1С В статье разберем порядок отражения налоговых санкций в БУ, НУ, бухгалтерской отчетности и в программе 1С. Расскажем, что делать, если…
  4. Как отразить в отчете о финансовых результатах доначисленный налог на прибыль за прошлый налоговый период? В 2017 г. был доначислен налог на прибыль за 2016 г. Как правильно оформить в 1С доначисление налога на прибыль…