Уточненная декларация по НДС, если не учли реализацию и поступление

Индивидуальную консультацию запросил Наталья Б. (Москва)

Ответственный за ответ: Зарета Дышекова (★10.00/10)

Дорогие мои помощники, доброго дня! опять я вынуждена прибегнуть к Вашей помощи. Сама я не бухгалтер, поэтому мне нужно Ваше экспертное мнение. Для примера ситуация. Сдали Декларацию по НДС за 3 квартал. Сейчас выясняется, что не учли одну реализацию (не выгрузилась из другой базы) и одно поступление товаров и услуг (поставщик у себя отгрузил, а к нам документы пришли уже позже, в другом периоде). Что делать? Бухгалтер открывает период, вносит недостающие документы и сдает уточненную декларацию за 3 квартал. Скажите, ведь можно же так делать в текущем налоговом периоде? Или все таки нужно делать какие-то корректировки (как именно нам тоже не понятно)уже в текущем периоде? Подскажите, пожалуйста, каков алгоритм действий в такой ситуации или ссылочку на статью.

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте,

    Да разнесите, недостающие документы и сдайте уточненную декларацию за 3 квартал, т.к. были допущены ошибки, которые привели к занижению налоговой базы, согласно абзаца 1 п. 1 ст. 81 НК РФ.

    Посмотрите материал по теме здесь: КАК СДЕЛАТЬ КОРРЕКТИРОВОЧНУЮ ДЕКЛАРАЦИЮ ПО НДС, ЕСЛИ ЗАБЫЛИ ПРОВЕСТИ РЕАЛИЗАЦИЮ ЗА ПРОШЛЫЙ КВАРТАЛ?

  2. Спасибо большое! То есть никаких других вариантов ( занесение каких-то корректировок в 4 квартале за 3-й) быть не должно, верно? Открываем период, Правим именно в 3 квартале и сдаем уточненку.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Отмена реализации прошлого периода. Уточненка по НДС и НП Здравствуйте! Наша организация занимается строительством. Во втором квартале заказчику были выставлены три реализации (КС3) на общую сумму 25млн.р. Эти реализации…
  2. Можно подтвердить 0% ставку НДС по экспорту в Беларусь, если нет еще заявления об уплате косвенных налогов 19 марта мы отгрузили свою продукцию на Экспорт в Беларусь. Подскажите надо ли нам предоставлять данные в ФТС. Беларусь уже…
  3. Корректировка декларации по НДС за прошлый период Добрый день! "После сверки с контрагентом в текущем квартале обнаружилась ошибка во внесении 2х документов поступления за 2 квартал 2021…
  4. Ошибка при внесении документов поступления в прошедшем квартале Добрый день! После сверки с контрагентом в текущем квартале обнаружилась ошибка во внесении 2х документов поступления за 2 квартал 2021…

Статьи по этой теме

  1. Когда признавать расходы по налогу на прибыль, если документы получены с опозданием? Очень много документов не получили от контрагентов, не работающих в конце марта. Можно ли принять эти расходы в последующих кварталах?…
  2. Начисление туристического налога при возвратах и продажах через агента в 1С В программе 1С автоматизирован расчет туристического налога (с релиза 3.0.173), если: изменилась сумма по бронированию бронирование происходит через турагентства Подробности…
  3. Техническая ошибка: номер счета-фактуры введен не верно Бухгалтер может допустить не только суммовую ошибку при регистрации первичных документов, но и технические ошибки, например, в номере зарегистрированного счета-фактуры.…
  4. Нужна ли уточненка по НДС, если в прошлом квартале в поступлении вместо НДС 20% указали Без НДС? В 3 квартале в поступлении вместо 20% выбрано «Без НДС», зарегистрирован счет-фактура. Вычета НДС нет, но в декларацию счет-фактура попал.…