Здравствуйте! Наша организация занимается строительством. Во втором квартале заказчику были выставлены три реализации (КС3) на общую сумму 25млн.р. Эти реализации отражены нами в книге продаж за 2кв. В июле заказчик предлагает отменить эти КС (по договоренности с нами) и тем же днем(т.е. уже третьим кварталом) оформить новую КС на сумму 31млн.р. При этом бухгалтер заказчика, ссылаясь на свою учетную политику, говорит, что уточненную декларацию по НДС и НП за 2 кв подавать не будут — «так делают всегда»», а отразят эту отмену (корр.сч/ф) в текущем периоде, т.е. уже в 3 кв. Мы же считаем, что корректировать за 2кв. книгу продаж (нам) и книгу покупок (заказчику) нужно. Подскажите, как правильно? спасибо)
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Отмена реализации прошлого периода. Уточненка по НДС и НП
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Не восстановлена сумма НДС в Разделе 9 Книги продаж покупателем 1С Добрый день! В 4 кв. 2023 была реализация с зачетом двух авансов. В Формировании записей книги покупок на вкладке Полученные…
- Перевыставление возмещения расходов по агентскому договору Добрый день. Подскажите, пожалуйста, как реализовать в программе следующую ситуацию. Мы являемся проектной организации. Оплачиваем услуги за согласование проектной документации.…
- Ошибка в сумме корректировочного счет-фактуры, как исправить в 1С Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, как правильно исправить ошибку. 31.03.2022 мы получили сч.ф на сумму 23 348,87(НДС 3891,48), поставили ее в книгу…
- Ошибка: НДС с авансов выданных повторно попадает в документ Формирование книги продаж в 1С В книгу продаж попадает восстановление авансов ранее принятых к вычету, но эти авансы уже восстановлены. Что нужно сделать чтоб восстановление…
Статьи по этой теме
- Когда возникает обязанность исчислять и уплачивать НДС у НКО? Налоги для некоммерческих организаций 1 января 2025 года все НКО, применяющие УСН, признаются налогоплательщиками НДС (Федеральный закон от 12.07.2024 N…
- Возвращаете продавцу качественный товар – получите от него корректировочный счет-фактуру Минфин разъяснил, что оформление корректировочного счета-фактуры (КСФ) возможно при любых возвратах: как товаров с недостатками, так и качественных (Письмо Минфина…
- Как вести учет на УСН при освобождении от НДС, если есть экспорт товаров? Организация на УСН «доходы», доход в 2025 году до 20 млн руб. Есть реализация товаров на экспорт, по которой применяется…
- Как отразить операцию по реализации макулатуры в учете продавца? Как отразить операцию по реализации макулатуры в учете продавца? Выставляем СФ покупателю с пометкой, что НДС исчисляет налоговый агент. Попадает…
Добрый день!
Если вы решите отменить реализацию за 2 кв. и отразите ее в 3 кв, тогда в 1С:
-аннулировать исходную реализацию документом Операция, введенная вручную.
-подать уточненную декларацию по НДС за 2кв.
-отразить реализацию в обычном порядке на дату, согласованную с заказчиком, документом Реализация (акт, накладная)
Подробнее в материале
Перенос документа реализации в другой квартал текущего года
Считаю, что вы правы. Вы корректируете Книгу продаж, покупатель Книгу покупок.
Корректировка отражается текущем периодом, но корректирует прошлый.
Еще один момент: Все три КС (25млн) во 2кв были оплачены. Если мы их отменяем, то это означает, что это были не оплаты наших реализаций, а авансы, полученные от заказчика и мы должны зарегистрировать в книге продаж 2 кв сч/ф на авансы. Правильно?
Да, все верно.
Спасибо)