Добрый день! 24.01.2025г. мы сдали декларацию по НДС за 4 кв.2024г. После сдачи декларации по НДС по ЭДО получена счет-фактура на услуги банка с НДС (счет-фактура от 09.12.2024). Комиссия за услуги открытия счета в декабре. Как правильно отразить в 1С это поступление? Какие даты поставить в поступление услуги и счета-фактуры? Будет ли верным в дате акта поставить 09.12.2024г. (чтоб затраты вошли в расходы 2024г), а датой поступления счета-фактуры поставить 27.01.2025 г.?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Как перенести вычет по НДС на следующий период в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Генерирующая компания выставила корректировочную счет фактуру как провести в 1с? И как документ отразится в декларации по НДС? Здравствуйте! ООО УСН доходы минус расходы, плательщик НДС 22% с 2025г. Генерирующая компания выставила в июне корректировочные счет-фактуры. Корректировочная счет…
- Формирование уточненной декларации по НДС при обнаружении ошибки в сумме реализации в 1С Добрый день! В феврале 2024г обнаружена ошибка в выставленном, в марте 2023г, УПД на реализованные услуги, в сторону уменьшения. В…
- Поступление НМА в одном УПД с услугами в 1С Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как корректно завести поступление НМА и услуги, если они приобретены по одному УПД, счет-фактура получена на…
- Исправление счет-фактуры на аванс, если в первичной неправильно указана ставка НДС в 1С Здравствуйте. В 4 квартал 2024 года пришла счет-фактура полученный на аванс , мы ее отразили она встала в книгу покупок.…
Статьи по этой теме
- Аванс частично в 2025, отгрузка в 2026, доплата аванса и НДС 2% в 2026 в 1С В 2025 году заключен договор на оказание услуг на сумму 120 000 руб. Цена не включает НДС, поэтому общая сумма…
- Чек-лист: Оформление счетов-фактур на аванс и расчет НДС при УСН в 1С Этот чек-лист поможет упрощенцам правильно оформить счета-фактуры на аванс и рассчитать НДС в 1С:Бухгалтерия в соответствии с требованиями НК РФ…
- Покупка товаров на УСН со ставками НДС 5%, 7% с 2025 года в 1С Из статьи вы узнаете, как с 2025 года упрощенцу на специальных ставках НДС (5% и 7%) отражать в программе 1С…
- Один счет-фактура (УПД) на несколько покупок в 1С Не знаете, как оформить такие операции? Поставщик выставил универсальный передаточный документ или единый счет-фактуру на несколько поступлений за период. В…
Здравствуйте!
1. НДС.
Считаю, что в вашем случае Вычет НДС можно перенести на 3 года с момента принятия на учет банковских услуг.
При получении запоздавшего счета-фактуры возможны два варианта, в зависимости от операции, по которой будет приниматься вычет. Вычет может быть произведен:
• в течение 3-х лет со дня поступления товаров (работ, услуг) на учет для вычетов, предусмотренных в п. 2 ст. 171 НК РФ (п. 1.1. ст. 172 НК РФ);
• в остальных случаях принять НДС к вычету, когда выполнены для него условия, учитывая следующее:
— если счет-фактура пришел после срока представления декларации, то его необходимо зарегистрировать в периоде принятия на учет товара (работ, услуг) (п. 2 Правил ведения Книги покупок) через дополнительный лист Книги покупок. После внесения изменений (исправлений) в Книгу покупок следует подать уточненную декларацию за период, в котором вносились изменения (Письмо ФНС РФ от 29.12.2016 N СД-4-3/25440@).
Как учесть НДС по счету-фактуре прошлого периода, полученному в текущем периоде?
Чтобы перенести вычет по счет-фактуре,
• в документе Счет-фактура полученный на поступление снимите флажок Отражать вычет датой получения;
• в 1кв.2025г. вычет оформите документом Формирование записей книги покупок
Перенос вычета по НДС на 3 года в 1С
2. Расход в НУ
Расходы можно отразить в 4кв.2024г.
Хотим отразить в следующих периодах. Не могу понять, где в документе Счет-фактура полученный на поступление снять флажок Отражать вычет датой получения? Можно скрин?
Флажок Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения будет доступен в том случае, если в организации не ведется раздельный учет НДС
При ведении раздельного учета НДС (когда нет этого флажка), счет-фактуру, которую планируете перенести, вручную удаляйте из документа Формирование записей книги покупок до тех пор, пока не решите принять к вычету.