Добрый день! 24.01.2025г. мы сдали декларацию по НДС за 4 кв.2024г. После сдачи декларации по НДС по ЭДО получена счет-фактура на услуги банка с НДС (счет-фактура от 09.12.2024). Комиссия за услуги открытия счета в декабре. Как правильно отразить в 1С это поступление? Какие даты поставить в поступление услуги и счета-фактуры? Будет ли верным в дате акта поставить 09.12.2024г. (чтоб затраты вошли в расходы 2024г), а датой поступления счета-фактуры поставить 27.01.2025 г.?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Как перенести вычет по НДС на следующий период в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Опоздавшие документы для комитента как включить в отчет комиссионера в 1С Добрый день, работаем по агентскому договору. В декабре предоставили отчет агента покупателю и перевыставили счета-фактуры (как агенты). После сдачи декларации…
- Переход на раздельный учет НДС в 1С Добрый день! Айти-компания с 2023 года разрабатывает ПО (капитализируем затраты на 08сч), реализация которого (неискл. лицензии) не будет облагаться НДС.…
- Корректировка поступления в сторону уменьшения после перехода с ОСН на УСН с НДС 5% в 1С Добрый день!Помогите разобраться в следующей ситуации: До 01.01.25 г. предприятие было на ОСНО с НДС 20%, с января 25 г.…
- Аванс был оплачен ООО, реализация от АО (реорганизация) как провести в 1С Добрый день, подскажите как исправить декларацию по НДС за 4 кв. 2024г. В 3 квартале 2024г. мы оплатили аванс контрагенту…
Статьи по этой теме
- Переход НДС 22%: аванс в 2025, отгрузка в 2026, доплата НДС 2% в 2025 в 1С Видео: Аванс в 2025 отгрузка в 2026 доплата НДС 2% в 2025 Доплата аванса 2% в 2025 году Если в…
- Переход на НДС 22%: Налоговые агенты по НДС в 1С Видео: Налоговые агенты по НДС Видео: НА при приобретении работ (услуг) у иностранцев Видео: НА при приобретении электронных услуг у…
- Покупка товаров на УСН со ставками НДС 5%, 7% с 2025 года в 1С Из статьи вы узнаете, как с 2025 года упрощенцу на специальных ставках НДС (5% и 7%) отражать в программе 1С…
- Как внести исправления, если поставщик исправил ставку налога в документах с «без НДС» на «НДС 5%» в 1С? Организация на ОСНО, получили акт оказанных услуг от ИП в 1 кв. 2025 без НДС, сдали отчетность. В апреле ИП…
Здравствуйте!
1. НДС.
Считаю, что в вашем случае Вычет НДС можно перенести на 3 года с момента принятия на учет банковских услуг.
При получении запоздавшего счета-фактуры возможны два варианта, в зависимости от операции, по которой будет приниматься вычет. Вычет может быть произведен:
• в течение 3-х лет со дня поступления товаров (работ, услуг) на учет для вычетов, предусмотренных в п. 2 ст. 171 НК РФ (п. 1.1. ст. 172 НК РФ);
• в остальных случаях принять НДС к вычету, когда выполнены для него условия, учитывая следующее:
— если счет-фактура пришел после срока представления декларации, то его необходимо зарегистрировать в периоде принятия на учет товара (работ, услуг) (п. 2 Правил ведения Книги покупок) через дополнительный лист Книги покупок. После внесения изменений (исправлений) в Книгу покупок следует подать уточненную декларацию за период, в котором вносились изменения (Письмо ФНС РФ от 29.12.2016 N СД-4-3/25440@).
Как учесть НДС по счету-фактуре прошлого периода, полученному в текущем периоде?
Чтобы перенести вычет по счет-фактуре,
• в документе Счет-фактура полученный на поступление снимите флажок Отражать вычет датой получения;
• в 1кв.2025г. вычет оформите документом Формирование записей книги покупок
Перенос вычета по НДС на 3 года в 1С
2. Расход в НУ
Расходы можно отразить в 4кв.2024г.
Хотим отразить в следующих периодах. Не могу понять, где в документе Счет-фактура полученный на поступление снять флажок Отражать вычет датой получения? Можно скрин?
Флажок Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения будет доступен в том случае, если в организации не ведется раздельный учет НДС
При ведении раздельного учета НДС (когда нет этого флажка), счет-фактуру, которую планируете перенести, вручную удаляйте из документа Формирование записей книги покупок до тех пор, пока не решите принять к вычету.