Добрый день, работаем по агентскому договору.
В декабре предоставили отчет агента покупателю и перевыставили счета-фактуры (как агенты).
После сдачи декларации по НДС за 4 квартал 2024г. в январе получили документы от 20.12.2024г. с НДС, которые включаем в отчет агента за январь 2025г. Подскажите, можем ли мы перевыставить счет-фактуру датой отчета агента 31.01.2025? Т.е. внести документы в отчет 20.12.2024г. с НДС 20% и дать копию покупателю, а от себя сделать счет-фактуру датой 31.01.2025г.?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Приложение
Здравствуйте!
Внести документы в отчет 20.12.2024г. с НДС 20% и дать копию покупателю, а от себя сделать счет-фактуру датой 31.01.2025г.?
Нет, так сделать не получится.
Данный счет-фактура отразится в журнале Часть 2. Полученные счета-фактуры в 4 квартале, т.е. надо подать утоненную декларацию по НДС за 4 кв.
В январе 25 делаете Отчет комитенту и в нем регистрируется счет-фактура в журнале Часть 1. Выставленные счета-фактуры тоже в 4 квартале 24.
Подробнее обсудили в вопросе
Отражение опоздавших документов от поставщика и перевыставление счет-фактуры в Отчете комитенту, если прошлый квартал закрыт для редактирования в 1С
Перевыставление услуг комитенту, если входящие документы получены с опозданием в другом квартале в 1С