Здравствуйте.
В 4 квартал 2024 года пришла счет-фактура полученный на аванс , мы ее отразили она встала в книгу покупок.
В 1 квартале 2025 года отразили поступление , также сделали формирование книги продаж, счет-фактура на аванс закрылась.
Во 2 квартале 2025 года приходит исправление счет-фактуры на аванс так как неправильно была указана сумма НДС, в сторону уменьшения.
Как правильно отразить изменения?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Уточните, пожалуйста, ошибка только в сумме НДС в счет-фактуре авансовой, в поступлении все верно?
Исправление можно внести прямо на основании первичной счет фактуры, Создать на основании — Исправление счет-фактуры.
Номер дату исправленной счет фактуры, укажите верную сумму аванса.
При проведении программа создаст все корректирующие записи, для книги покупок запись в доп.лист.
Счет-фактура до исправления (Приложение 1)
Сделали исправление (Приложение 2)
После этого на 76.ВА вот такая картина (Приложение 3)
Счет-фактура корректируется 4 кварталом 2024 года (Приложение 4)
В формирование записей книги продаж подтягивается как будто заново счет-фактура (Приложение 5) из-за чего на 76.ВА еще хуже все становится (Приложение 6)
Сумма НДС меняется из-за ставки не той, верно? Мне чтобы пример смоделировать полный по вашей ситуации.
Да, неправильная ставка была, сначала отправили 20%, исправление прислали 10%
В прикрепленном файле смоделировала небольшой пример, посмотрите, пожалуйста.
Если что-то не учла и нужно скорректировать, пишите.
Получается после этого нужно будет сдать корректировку за 4 квартал 2024 года и 1 квартал 2025 года.
Да, все исправления и корректировки по НДС показываем в доп.листах уточненной декларацией.
Если налог в связи с корректировкой не был занижен, налогоплательщик вправе не подавать уточненную декларацию.
Когда требуется уточненка по НДС?
Все сделали по инструкции за 1 квартал в книге продаж не выводятся доп.листы, подскажите как вы это сделали?
И по прежнему встает неправильная сумма
Если сами книги формируем за текущий период, тогда для доп.листов за прошлые кварталы выбираем значение «за корректируемый период, если формируем за исправляемый период, тогда настройка «за текущий период». В примере у меня второй вариант.
В исправлениях везде в регистрах по две строки с плюсом и с минусом? Для книги покупок делает исправленная счет-фактура, для книги продаж — в операции добавляем.
И в книге продаж, и в книге покупок получается основной раздел — первая сумма неправильная, доп.лист — две записи, первая сторно неправильной суммы, и вторая уже правильная с плюсом.