УСН доходы, учет НДС, уплаченного при ввозе из Беларуси

1. Здравствуйте, Елена.
   «Ввозной» НДС начисляется документом Заявление о ввозе товаров.
   Посмотрите материал по теме: Уплата НДС при импорте из стран ЕАЭС
   Импорт товаров из ЕАЭС. Предоплата в валюте 50%
   Декларация по косвенным налогам при импорте товаров из ЕАЭС
   Порядок представления декларации по косвенным налогам при импорте из ЕАЭС за 3 квартал 2020
   Дата оприходования товара при импорте из ЕАЭС
   Если после прочтения останутся вопросы высылайте скрин ОСВ по счету 68.42. Скрин документа Заявление о ввозе товаров и документа Списание с расчетного счета — уплата НДС

2. Спасибо за ответ.Первое на что я обратила внимание, это проводка в заявление на ввоз у меня Дт08.04.01, а в статье указан счет 19.10 Могу ли я руками его исправить? И потом нужно будет закрывать 19.10 на какой счет? Это ОС, значит мне нужно увелисть стоимость ОС? Какмс документом? Пока отправляю такие скрины как у меня в программе.

3. Приложение

   Здравствуйте, Елена.
   Статья написана для ОСНО. Организации на УСН не являются плательщиками НДС (за исключением «ввозного» НДС). Принять к вычету «ввозной» НДС на УСН нельзя, следовательно, он учитывается в стоимости приобретенных ТМЦ. Вы ввозите оборудование, в документе Заявление о ввозе товаров поводки верные. НДС включается в первоначальную стоимость. Ошибка при уплате ввозного НДС в документе Списание с расчетного счета. Необходимо корректно заполнить поля Отражение в бухгалтерском учете:
   — Контрагент — ООО «Импресса»
   — Договор — договор № 60-20 от 22.06.2020:
   — Счет-фактура полученный — Заявление о ввозе товаров от 31.08.2020 г.
   Обращаю внимание, что сначала должен быть оформлен документ Заявление о ввозе товаров, а потом документ Списание с расчетного счета. У вас нарушена последовательность. Документ:
   — Списание с расчетного счета оформлен 31.08.2020 в 9:43:47;
   — Заявление о ввозе товаров 31.08.2020 в 13:56:05
   Смотрите прикрепленный фай .
   Подробнее смотрите здесь: Уплата НДС при импорте из стран ЕАЭС пункт Уплата НДС в бюджет.
   Материал по теме: Схема регистров УСН при учете таможенных платежей
   Входящий НДС при приобретении товаров, работ, услуг при УСН .

4. Татьяна,огромное Вам спасибо. Сейчас буду внимательно все читать и зазбираться. Ваша помощь мне очень пригодилась. Поздравляю Вас с наступающим Новым Годом!

5. Правильно понимаю, что с «ввозным» НДС все получилось и счет 68.42 закрылся?
   У нас есть курс по Бухгалтерский и налоговый учет в 1С:Бухгалтерия 8 ред. 3 от А до Я, ОСНО и УСН в нем рассматриваются вопросы теории и практики ведения бухгалтерского и налогового учета в 1С: Бухгалтерия. Вы можете посмотреть тест-драйв курса для ознакомления: https://profbuh8.ru/lesson/o-kurse-bp-1/comment-page-1/#comment-361472 Как пройти обучение можно узнать у менеджеров.
   С наступающим Новым Годом! Пусть в нем будут только позитивные моменты!!!!!

6. да, 68.42 закрылся. А вот где все-таки теперь сумма НДС так и не поняла пока)) простите за недалекость. Я-новичок. На 01 счете у меня сумма чистая ,что мы заплатили за прибор. Пока не понимаю куда делась сумма НДС в итоге)

7. Сформируйте ОСВ по счету 08.04.1 по оборудованию — Вибростенд.

8. а должна быть эта сумма на 01, правильно?

9. У вас на счете 08.04.1 должна быть сумма равная стоимость оборудования + «ввозной» НДС.
   Последовательность документов должна быть следующая:
   1. Поступление (акт, накладная, УПД):
   Дт 08.04.1 Кт 60.01 Стоимость оборудования
   2. Заявление о ввозе товара
   Дт 08.04.1 Кт 68.42 ввозной НДС
   3. Принятие к учету ОС
   Дт 01.01Кт 08.04.1 Стоимость оборудования+ввозной НДС

   1

10. Спасибо большое. Разжевали уже окончательно)) Не знаю как и благодарить..

11. Рада была помочь. Удачи!!!!

Комментарии закрыты.