ИП УСН доходы, страховые взносы с доходов, уплаченные досрочно не уменьшают УСН на релизе 3.0.143 в 1С

1. Здравствуйте!

   Необходим актуальный релиз 3.0.143 и патчи к нему, которые касаются учета ИП на УСН доходы.

   Далее рекомендация отменить Закрытие месяца и повторить его с января 2023.
   Предварительно сделать копию базы
   Как сделать копию базы 1С 8.3

   Проверить результат через Отчетность — Отчетность по УСН за 9 месяцев 2023.

   Заявление о зачете страховых взносов ИП за 3-й квартал не требуется для уменьшения УСН на страховые взносы ИП.

   Что касается автоматизации и самого процесса.
   Из нюансов 1С — нет выбора года, в котором УСН «доходы»/ПСН — уменьшается на СВ за себя.
   Уменьшение идет в текущем 2023 году.

   Оплата взносов не требуется. Поэтому Заявление о зачете переплаты больше подавать не надо. Надо просто учесть взносы в расчете УСН и подать Уведомление по УСН с учетом уменьшения на СВ по методу начисления.
   Можно учесть всю сумму 45842 за 2023 — не важно оплачена она или нет.
   СВ 1% сверх дохода 300 тыс. — можно учесть ту сумму взносов, которая получается по итогам 9 мес. Тоже оплата не важна.
   Что было ранее учтено ранее за полугодие, оно так и остается — ничего исправлять не надо.
   Технически в 1С надо Закрыть сентябрь. Далее открыть Отчеты — Отчетность по УСН — период 9 месяцев.
   И в Помощнике все наглядно по каждой строке расписано, что и как.
   Проверить расчет по своим суммам, по всем интерактивным ссылкам перейти и посмотреть расшифровки.

   Теория дополнительно
   Принят новый порядок уменьшения налогов при УСН доходы и ПСН на взносы ИП — действует с 01.01.2023
   ФНС разъяснила порядок уменьшения УСН 6% и ПСН на взносы ИП «за себя»
   Могут ли ИП в 2023 году уменьшить налоги на часть 1% взносов?

   Статья по теме

   Уменьшение налога по УСН (доходы) и ПСН на страховые взносы ИП в 2023 году в 1С

   И обсудили здесь
   Расчет налога при УСН за 9 месяцев 2023 в 1С

   ---

   Если все сделаете по алгоритму выше и поймете, что расчет в 1С не совпадает с тем, что должно быть.

   То необходимо об этом написать на горячую линию разработчикам v8@1c.ru

   В настоящее время наблюдаем такое поведение программы и перезакрытие года не всегда срабатывает — необходимо дождаться уточнения алгоритма.

   2

2. Мария, спасибо. Все очень понятно и доступно. Все получилось.

   1

   1. Любовь, рада, если смогла помочь! И большое спасибо, что поделились обратной связью — по новому функционалу это очень важно 🌹🌹🌹

Комментарии закрыты.