Списание убытка прошлых лет в НУ после присоединения организации в 1С

Вопрос задал Нина Г. (Курганская обл, г Курган)

Ответственный за ответ: Медведева Елена (★9.71/10)

В сентябре 2021 произошло присоединение АО (есть убытки прошлых лет) к АО прибыльному путем реорганизации. По итогам 2022 года получена прибыль. Как в программе 1С Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.129.19) отразить списание убытка прошлых лет, присоединенного АО, (в размере 50% прибыли этого года?).

В программе отражен налог на убыток. Сам убыток за балансом.

Все комментарии (11)

  1. Здравствуйте. Не увидела вчера Ваш вопрос.
    В программе отражен налог на убыток. Сам убыток за балансом.

  2. Приведите, пожалуйста, скрин документа ввода и карточку элемента со счетом 97, чтобы было видно, что внутри заполнено по аналитике.

    1. Я имею ввиду не отчет, а саму операцию — как в АО вводили эту сумму — Операция, введенная вручную, ввод остатков или как — вот этот скрин.
      Скрины не обрезайте и прикладывайте полную информацию на одном листе.

      1. Хорошо, не закрываю пока вопрос, жду.

  4. Добрый день. Посмотрите пожалуйста

  5. Здравствуйте! Это отчет по проводкам.
    Нужно: скрин документа ввода и карточку элемента со счетом 97, чтобы было видно, что внутри заполнено по аналитике.

  8. Ввод остатков- проводка 09/ 000 5 573 144,44 — сумма отложенного налога с убытка прошлого периода присоединенного АО.

    На счете 97 ничего не отражено.

    Сам убыток в программе 1-С не отражен. Только в налоговой декларации. (Где его нужно было отразить?)

  9. До автоматизации переноса убытков (до 2022 года) перенос отражался вручную, операция описана в материале Ошибки при переносе убытков прошлых лет
    В целом как должны выглядеть проводки по переносу посмотрите здесь Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет при ПБУ 18/02 в 1С
    Также будет полезен материал Как перенести убыток в НУ, если его списание нужно отложить или прервать в 1С? .

Комментарии закрыты.