Списание аванса от покупателя и НДС, если аванс прощен продавцу по решению суда в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ирина К.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.87/10)

Добрый день. Подскажите, пожалуйста, как правильно отразить следующую ситуацию — От заказчика был получен аванс и с него уплачен НДС. По решению суда (мировое соглашение) аванс нам прощают. Как правильно списать данный аванс и НДС с него?

Метки консультации: —
Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, ситуацию подробнее для лучшего ее понимания.

    Что значит «аванс нам прощают» — с чем это связано. Получили предоплату от заказчика, выполнили работы и дальше что произошло.

  2. Здравствуйте. Ситуация — получили аванс на заказ, отдали НДС с аванс в ИФНС. Заказ выполнили, но возникли взаимные претензии от нас к заказчику, и «натянутые за уши» претензии от заказчика. Дошли до суда, долго судились и получили определение от суда, что и истец и ответчик отказываются от всех взаимных требований; расходы по госпошлине остаются за стороной, которая их понесла, стороны считают договор расторгнутым с момента утверждения МС, а все обязательства, предусмотренные договором исполненными сторонами… Поэтому нам и нужно списать, если я правильно понимаю, аванс в доход, ндс и расходы в убытки. Подскажите пожалуйста, как это сделать правильнее и в 1С

    1. Когда заказ выполнили, должны были НДС с аванса полученного взять в зачет.
      Вы не показывали реализацию своевременно?

      Предположим нет т.к. заказчик отказался акт подписать в срок установленный договором и письменно изложил претензии. Если по решению суда все обязательства выполнены — значит услуги оказаны, оплата за них произведена.
      Опять же должна быть реализация в учете отражена, на сколько понимаю. Или какая-то другая ситуация у вас.

  3. Добрый день. Вы все правильно поняли, заказчик акт не подписал, поэтому реализация не прошла, поэтому и НДС до сих пор висит

    1. Тогда, что значит «все обязательства выполнены» в вашем случае?
      Услуги оказаны, оплата получена или как-то иначе? Если так, нужна реализация. Вопрос, какой датой. Это надо с юристами проконсультироваться. От этого зависит будет уточненка по НДС или в текущем периоде отражать.
      Или услуги не оказаны, значит аванс надо вернуть покупателю. Тогда договор расторгнут, предоплата была лишней.

      И при каждом варианте будет как раз вычет НДС с авансов.

      Вычет НДС при возврате аванса от покупателя в 1С
      Принятие НДС к вычету при зачете авансов, полученных от покупателей в 1С

  4. Спасибо, буду еще консультироваться с юристами

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Как отразить счет-фактуру на аванс выданный, если НДС с авансов принимается к вычету частично с остатка аванса в 1С Добрый день. В августе 2022г заплатили 100% аванс поставщику. Получили от него авансовый с/ф. В течение сентября были частичные поставки…
  2. Как можно перейти на другую ставку НДС на УСН в 1С 1С:Предприятие 8.3 (8.3.24.1761). С декабря мы перешли на 7% НДС. Прошу подсказать какие основные принципы перехода? У нас торговая компания…
  3. Не сформирована авансовая счёт - фактура при предоплате от покупателя в 1С Добрый день! 31 мая был аванс, но счет-фактура на него не была сформирована. 05.10 обнаружили ошибку. Создали на основании п/п…
  4. СФ на аванс, если за один месяц долг, а за другой предоплата У меня СМР. в Ноябре был сдан акт выполнения, оплата за него должна была быть 4 468 083,09 в декабре.…

Статьи по этой теме

  1. Можно ли выписать один счет-фактуру на аванс на общее сальдо по всем контрагентам на конец квартала в 1С? Получаем авансы от юридических лиц. Можно ли выписать один счет-фактуру только на сальдо неотгруженных авансов на конец квартала в 1С?…
  2. Как принять к вычету НДС по авансам полученным, если реализация без НДС в 1С? Как принять к вычету НДС, если аванс получен под реализацию с НДС по ставке 20%, а реализация прошла с НДС…
  3. Как зарегистрировать СФ на аванс выданный, если аванс поставщику отражен документом «Корректировка долга» в 1С? Заключили договор поставки с контрагентом, оплатили аванс и приняли к вычету НДС по авансу. Затем договор был расторгнут и по…
  4. Принятие НДС к вычету по авансам, выданным поставщикам в 1С Рассмотрим особенности отражения в 1С авансового счета-фактуры от поставщика и принятие НДС к вычету по нему. Вы узнаете: какие условия…