Добрый день. Нашли ошибку прошлых лет при сверке баз в конце 2023 года, некорректно перенесли сальдо сч. 68.02. Сейчас сальдо сч. 68.02 не совпадает с декларацией по НДС за 1 кв. 2026 года. Подскажите, как исправить в текущем периоде и какими документами. Скрин документов отправляем. Версия базы 1С 8.3 (3.0.195.40). УСН, д-р. НДС 22%.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Приложили анализ счета 68.02 за 4 кв. 2025 и декларацию НДС за 1 кв. 2026 г.
Правильно понимаю, что вопрос в сальдо на счете 68.02, которое неверно тянется с 2023 г.?
Были раньше на ОСНО, с 2026 перешли на УСН?
Если нашли несоответствие в 2023-м, то нужно анализировать этот период.
Возможна ошибка в учете, требующая исправления и формирования уточненной декларации НДС.
Также в прошлый период могли быть внесены корректировки.
Просто исправить остаток на счете 68.02 в текущем периоде будет некорректно, нужно выяснить причину.
Проанализируйте, пожалуйста, 2023 г., проверьте декларации НДС и остаток, сформированный на счете 68.02.
Как произошел перенос на ЕНС в конце 2023 г.
Тройная проверка декларации по НДС в 1С – БУ, НУ по НДС, Декларация
Алгоритм проверки декларации по НДС в 1С
Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2026 года, если нет интеграции с ЛК ЕНС в 1С
Вот ,что нашли. В 2023 операция на ЕНС на сумму 701177,00 и в 2024 -512294,76 ,и примерно такая сумма не идёт на начало 2026года по сч 68.02.-1163577,00. Скрины отправляю, как эти суммы править в 2026 году.
Понимаю, что правили начисление налога НДС вручную, как в 2023 и в 2024 гг.
Счет 68.90 сейчас так же не сходиться?
Если эти исправления были неверные, то можно внести корректировки в текущем периоде через документ «Операции ЕНС» в разделе «Операции».
Операции по ЕНС в 1С
Если одновременно исправляем счет 68.02 и 68.90, то корректировку вносим через вид операции «Начисление налога».
Если счет 68.90 верный и нужно скорректировать только счет 68.02, то выбираем вид операции «Прочее уменьшение (увеличение) сальдо».
если сделать операцию в разделе «операции по ЕНС», то если прочее уменьшение сальдо , всё равно корректируются оба счёта .Сальдо 68.90 тоже изменяется, у меня оно верное.
Если счет 68.90 верный, то документ «Операции ЕНС» не подойдет.
Спишите (доначислите) сальдо с помощью документа «Операция, введенная вручную». Проводка: Дт 91 (68.02) Кт 91 68.02 «Налог (взносы): начислено / уплачено».
Статью доходов и расходов из справочника «Прочие доходы и расходы» выберите не НУ, т. е. без флага «Принимается к налоговому учету».
Да, спасибо через операцию вручную скорректировали , всё хорошо.