ООО 26.12. подало уведомление об исчисленных налогов за период с 23.12-31.12.2025
В январе была обнаружена ошибка в сумме НДФЛ по ставке 13 %
12.01.2026 было подано уточненное уведомление об исчисленных налогов за период с 23.12-31.12.2025.
ИФНС откорректировало данные по уточненному уведомлению текущим периодом. (2026)
С связи с этим сальдо в справке о принадлежности сумм денежных средств за 2025 и сальдо в учете ООО по 68.90 не сходиться на сумму уточненной суммы по НДФЛ.
Необходимо ли ООО скорректировать сальдо по 68.90 по данным ЕНС ?
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Сальдо по счету 68.90 в учете нужно скорректировать, чтобы оно соответствовало данным ЕНС после уточненного уведомления — так как возникает расхождение между учетом и данными налогового органа.
Изменения оформляются документом Корректировка ЕНС (с релиза 3.0.191 называется Операция по ЕНС) из раздела Операции.
Подробнее в материале:
Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
Если уточнение на уменьшение, отражаете после того, как камералка пройдет
На увеличение, сумма сразу на ЕНС отражается
Если она авто на перенеслась с 68.04.1 на 68.90 — нужно перенести вручную
Если подключена интеграция с ЛК ЕНС в 1С — документ для проводок по счету 68.90 создается автоматически после обновления данных (с релиза 3.0.191)
Дополнительно, обсуждение похожего вопроса, может пригодится:
Корректировки суммы НДФЛ на ЕНС в 1С
Корректировка НДФЛ и счета 68.90 в 1С