Здравствуйте.
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.149.18).
Было отправлено Уведомление по НДФЛ за период с 23 ноября по 22 декабря 2023г. на сумму 1000р. При формировании Расчета 6-НДФЛ за год была обнаружена ошибка — верная сумма НДФЛ составила 800р. Корректирующее Уведомление не отправляли, отправили Расчет с верной суммой 22 февраля 2024г.
Как правильно это отразить в 1С БП? Нужно ли проводить новый документ Отражение удержанного НДФЛ на сумму -200р.? Или нужно провести документ Корректировка ЕНС? Каким числом?
Зарплата начисляется в ЗУП, выгружается в БП.
Добрый день! Если корректировку будете проводить в 2023 году, то можно провести документ «Операция по ЕНС» с видом операции Налоги (начисление) на сумму -200. В 2023 году — декабрем, например 29.12.23.
Если корректировку будете проводить в 2024 году, то используем документ «Корректировка ЕНС» — Начисление налога. В 2024 либо февралем, например 22.02.24, либо текущей датой.
Документ «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете» используется для формирования уведомления, с 2024 года по нему в Бухгалтерии формируются проводки. В данном случае его можно не проводить.
При использовании документа Корректировка ЕНС, если нужно уменьшить налог к начислению, то всё равно выбрать вид операции Начисление налога и поставить сумму с минусом? Или выбрать вид операции Прочее увеличение сальдо и поставить сумму с плюсом?
Можно использовать любой из двух способов, просто в первом варианте будет проводка красным дт68.01 -кт68.90 — -200, а во втором дт68.90-кт68.01- +200.