Войти в кабинетПодскажите, пожалуйста, как в 1с Бухгалтерия Проф , ОСНО реализован функционал по работе с резервами по сомнительным долгам. Я так понимаю, в НУ он формируется автоматически (в зависимости от дней 0, 45 , 90), а в БУ надо что-то руками проводить? Какие тогда должны быть проводки?
Если были введены остатки по резервам по сомнительным долгам на конец года в 1С при запуске системы с января, что будет происходить с резервом при закрытии января? Не понятны проводки. Такое ощущение, что происходит и начисление, и восстановление резервов. Как проверить, что проводки сформированы верно? Возможно как-то иначе надо вносить остатки?
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Приведите, пожалуйста, настройки из базы 1С и свой конкретный пример, чтобы его прокомментировать.
Можно прокомментировать на данных вашей базы? Важно понять алгоритм. Информационная безопасность компании не позволит выкладывать в общий доступ скрины из рабочей базы.
По проводкам я вижу и Д91 К63 , при этом есть проводки с данными только НУ и -ВР, есть с данными БУ, НУ, ВР.
При восстановлении Д63 К 91 с данными БУ, НУ, ВР.
Вариантов может быть очень много. Поэтому прокомментировать можем конкретную ситуацию, по которой вопрос.
Надо понять, какие настройки, какие операции отражены т.е. что привело к такому результату, что видите.
Есть нюансы. Например, ПБУ 18/02 с 2020 ведется балансовым методом.
В 1С должна быть настройка в Учетной политике соответствующая
Переход на балансовый метод ПБУ 18/02
По резервам давайте начнем с проверки по обсуждению здесь.
Пройдитесь, пожалуйста, по ссылочкам и сверьте данные по своему учету
Формирование справки-расчета налоговых активов и обязательств
.
Мы рекомендуем вручную создавать резерв по сомнительным долгам в БУ, так как правила создания резерва в БУ отличаются от правил в НУ. Это ручные проводки, в справке-расчете не отражаются.
Резерв в НУ можно проверить, рассчитав сумму общего резерва по правилам ст. 266 НК РФ
Подробнее здесь
Учетная политика по учету резервов по сомнительным долгам
Сравнить полученную сумму с общей суммой резерва по справке-расчету.
Сюда еще раз подборку по сомнительным долгам, чтобы была под рукой
Учетная политика по учету резервов по сомнительным долгам
Рег. операция Расчет резервов по сомнительным долгам
Резервы по сомнительным долгам различаются в БУ и НУ. Признание ОНА
Проверка налога на прибыль с помощью расшифровки «БУ-НУ»
Настройка сроков оплаты для поставщиков и покупателей
Настройка учетной политики по НУ в 1С: Налог на прибыль
Памятка по ведению ПБУ 18/02 балансовым методом в 1С:Бухгалтерия
.
И если не понятно, что за суммы по резервам.
То можно посмотреть ОСВ по 60, 62 или Анализ субконто контрагенты.
Самое главное максимальная аналитика в Показать настройки на вкладке Группировка — Контрагент, Договор, Документ расчетов с контрагентами.
Нет ли ошибочных развернутых сальдо.
Ошибка во взаиморасчетах с поставщиком: указан неправильный документ расчетов. Обнаружение и исправление ошибки с помощью отчета Анализ Субконто
Ошибка во взаиморасчетах с покупателем: указан неправильный договор. Обнаружение и исправление ошибки с помощью отчета Анализ Субконто
.