Списание дебиторской задолженности

Вопрос задал Анна Д.

Ответственный за ответ: Лариса Казакова (★9.86/10)

Добрый вечер,
подскажите, пожалуйста, как в программе 1С 8.3 правильно сделать проводки по ПБУ 18/2 при списании дебиторской задолженности?
В бухгалтерском учете создан резерв по сомнительным долгам, в налоговом учете резервы не создаются. Списываем дебиторскую задолженность по клиенту в связи с истечением срока давности в БУ за счет резерва по сомнительным долгам. А в налоговом учете надо отразить сумму в расходах и отразить разницы по ПБУ 18.
Прикрепила файл со скриншотом проводок, которые сделала. Подскажите, такие проводки верные?

Обсуждение (1)

  1. Приложение

    Добрый день, Анна!
    Для каждой записи в проводке должно выполняться равенство БУ= НУ+ПР+ВР. У вас не совсем так. Попробуйте оформить так, как показано на рис. Должно получиться.

Комментарии закрыты