Добрый день!
Сформировали операцию «Корректировка поступления» в июне 2025 г. в связи с тем, что 01.07.2025 г. поставщик предоставил УПД корректировочный (уменьшение суммы).
Также в июле сформировалась корректировочная счет-фактура полученная (указана верная сумма документа после корректировки).
В регламентной операции «Формирование записей книги покупок» сумма и НДС отражены корректно (за минусом уменьшения сумм).
Подскажите, пожалуйста, почему при формировании Декларации по НДС в разделе 8 в Книге покупок отражается счет-фактура со старым номером и сумма первоначальная, а НДС верный (за минусом уменьшения сумм)?
Только сейчас обнаружили ошибку.
Возврат поставщику при раздельном учете НДС, если все операции проведены в рамках одного периода в 1С
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
КСФ должна отразится в Книге продаж в периоде проведения корректировки.
Предполагаю, что допущена ошибка в оформлении корректировки в программе.
Сверьте, пожалуйста, проведенные действия с нашим алгоритмом:
Корректировка поступления в 1С 8.3
Если расхождения в оформлении документов выявить не получится, будем разбираться дальше.
Для этого приложите, пожалуйста, все скрины, которые демонстрируют проблему в 1С, для лучшего понимания вашей ситуации: как заведено первоначальное поступление, КСФ на уменьшение от поставщика, и как эта корректировка проведена в программе, книга покупок первоначальная, книга продаж после проведения корректировки.
Соберите все скрины в один файл для удобства просмотра.
Спасибо за понимание.
Екатерина, добрый день!
Расхождения в документах выявить не удалось.
Все скрины собрали в один файл для удобства просмотра.
Благодарю за информацию!
Можно восстановить НДС документом Отражение начисления НДС.
Если организация ведет раздельный учет НДС по способам учета, то в документе Корректировка поступления отсутствует видимость флажка Восстановить НДС в книге продаж. В этом случае восстанавливать НДС в программе нужно отдельным документом.
На данный момент в 1С Бухгалтерия другого алгоритма по восстановлению НДС при раздельном учете нет.
Почему в корректировке поступления отсутствует кнопка Восстановить НДС в книге продаж?
Екатерина, спасибо за ответ.
Пришлите, пожалуйста, полную инструкцию как Восстановить НДС документом Отражение начисления НДС.
На сайте комментарий от Орловой Натальи пишет: «Так как проводите корректировку в одном квартале с первоначальным документом поступления, то восстанавливать НДС в Книге продаж не требуется.»
Счет-фактура в Книге покупок отражена на скорректированную сумму НДС, и нет восстановления в Книге продаж, если корректировка поступления проведена в одном квартале с основным документом поступления в 1С
Я совершенно согласна с комментарием Натальи. Программа логически делает всё правильно.
В данном случае, если ввести документ Восстановление НДС, потребуются ручные корректировки в проводках документов:
— нужно удалить записи во вкладке НДС предъявленный в документе Корректировка поступления (чтобы книге Покупок отразились данные НДС по первичному документу);
— нужно редактировать графу Счет-фактура в документе Отражение начисления НДС — выбрать документ Корректировка поступления (чтобы в книге Продаж отразились данные документа, по которому восстанавливается НДС).
Прикрепляю инструкцию на скринах.
Вариант с ручными исправлениями мне не нравится.
Я считаю, надо придерживаться алгоритма заложенного разработчиками программы, и не вижу необходимости корректировать декларацию.
Екатерина, добрый день! Но у нас же все происходило в рамках одного квартала. Почему нужно Восстанавливать НДС? На сайте комментарий от Орловой Натальи пишет: «Так как проводите корректировку в одном квартале с первоначальным документом поступления, то восстанавливать НДС в Книге продаж не требуется.»
Я считаю, что в рамках одного квартала не нужно восстанавливать НДС.
Для наглядности, я вам направила инструкцию. Там видно, что будут нужны ручные корректировки, если применять восстановление НДС.
Екатерина, подскажите, пожалуйста. У нас все происходило в рамках одного периода — 2 квартал 2025 г. При формировании Регламентной операции НДС — Формирование записей книги покупок 30.06.2025 г. не подтянули Данные по исправленному счет-фактуре. Сейчас внесли данные 30.06.2025 по исправленному счет-фактуре (подтянули). В декларации формируется Номер и дата корректировочного счет-фактуры продавца, НДС (строка 180), но Сумма (строка 170) не формируется. Должна отражаться сумма по строке 170, если все происходит в рамках одного периода?
Операция по возврату, если все происходило в рамках одного периода, в программе формируется как в файле, который вы мне присылали ранее:
— сумма в графе 170 — общая сумма по первичному счет-фактуре;
— графа 180 — сумма НДС скорректированная по КСФ;
— графа 060,070 книги покупок «Номер и дата исправления корректировочного счета-фактуры продавца» — не заполняется;
— графа 020,030 книги покупок «Номер и дата счета-фактуры продавца» — номер и дата исходной СФ;
— в книге продаж УКД НЕ регистрируется.
Причем обратите внимание, что все данные в проводках документа корректны! Но показ этих данных в Книге покупок, если вычета НДС не произошло до корректировки, дается разработчиками именно так.
Мы не аудиторы и сами работаем с тем функционалом, что дают нам разработчики.
Официальных разъяснений как заполнить в данной ситуации книгу покупок нет.
Я считаю, надо придерживаться алгоритма, заложенного разработчиками.
Обсуждения похожей ситуации:
Корректировка поступления в сторону уменьшения в текущем периоде
В корректировке поступления нет флажка Восстановить НДС в книге продаж, если ведется раздельный учет НДС в 1С