Здравствуйте! Мы иногда продаем своим сотрудникам нашу продукцию в счет заработной платы.
1. В УТ 11 делаем документ реализации, который по итогам месяца выгружаем в 1С БП.
При реализации физлицам счет-фактура не выставляется.
2. При экспресс-проверке ведения учета в 1С БП обнаружена ошибка: «Не выставлен счет-фактура по документу реализации».
Вопрос:
— Как нам в 1С УТ и в 1С БП проводить реализации сотрудникам в счет зарплаты, чтобы избежать ошибок?
— Отдел продаж, работающий в УТ-11 с оптовыми продажами, во избежание ошибок просит, чтобы совпадала нумерация документа реализации с счетом-фактурой к ней. В случаях реализации сотруднику счет-фактура выписывается и помечается на удаление, чтобы в последующем нумерация для опта не сбивалась. Но, как я понимаю, пропуски в нумерации — тоже нехорошо. Какие есть варианты?
Все комментарии (10)
Комментарии закрыты.
Консультации даются по работе в 1С Бухгалтерия. По УХ, КА, УТ и ERP не подскажем.
Ответ будет дан только по работе в 1С БП.
Здравствуйте!
Посмотрите, пожалуйста, материалы по теме
Продажа товаров в счет заработной платы
Продукция в счет зарплаты
Продукты работникам в счет зарплаты в 1С
Можно ли по итогу месяца формировать сводный счет-фактуру по всем реализациям работникам в 1С
Если счет-фактуры нумеруются в сквозном хронологическом порядке по возрастанию, нарушения нет
Штрафуют ли за неправильную нумерацию счетов-фактур?
Не хронологическая нумерация документов в 1С
Останутся вопросы — пишите! Буду рада помочь 🌷
помогите пожалуйста разобраться
провела реализацию сотруднику, документом реализации, связей с другими документами нет
проверила книгу продаж, эиа операция прошла, значит НДС попал в деклаоацию, значит нарушений нет
Не пойму, вроде не делали ни сводную справку, ни сч.ф а в книге продаж отразилось
книга продаж за 03,02,2025
У нас по документам: Заявление сотрудника и ЛНА звучит как: ВЫПЛАТА ЗАРПЛАТЫ В НЕДЕНЕЖНОЙ ФОРМЕ
Как оформить выбытие такого товара? в 1С БП и что с НДС???
Наталья, благодарю за подробную информацию!
Выплата зарплаты в неденежной форме по нормам НК РФ признается натуральным доходом.
Натуральный доход облагается НДФЛ и страховыми взносами.
Передача товара, услуг и т.д. сотруднику как натуральный доход считается реализацией.
Выбытие такого товара проводите реализацией.
Мы придерживаемся позиции, что передача товаров сотрудникам в счет оплаты труда — это реализация и нужно начислить НДС с продажи на общих основаниях (пп. 1 п. 1 ст. 146 НК).
Есть мнение, что передача в рамках возмездных отношений не является реализацией (ст. 39 НК), данную позицию придется отстаивать у контролирующих органов.
Получается, что сотруднику выплачен доход, но за часть своей заработной платы он купил товар.
Поэтому начисляются налоги на доход сотрудника и НДС с реализации.
______________________________________________
Реализация отразилась в книге Продаж правильно.
На основании пп. 1 п. 3 ст. 169 НК, вы можете не выставлять счета-фактуры неплательщикам НДС.
На контрагента — физлицо СФ можно вообще не выписывать. В книге продаж регистрируется документ реализации с КВО 26.
Подробнее в обсуждениях
Реализация физлицу без счета-фактуры, чтобы было меньше строк в книге продаж в 1С
Материал по теме
Натуральный доход: понятие и налоговые особенности
Cпасибо за подробный ответ!
я так и делала.
Но при экспресс проверке ведения учета в 1С БП, обнаружена ошибка: Не выставлен сч.-фактура по документу реализации
что делать с этой ошибкой, они же накапливаются, и мешают увидеть реальные ошибки
Наталья, это не ошибка, а предупреждение.
В Экспресс-проверке не все ошибки.
Надо анализировать сообщения. Если пониманием, что не ошибка, то пропускаем.
Возможно, что исправят в будущих релизах.
Пожелание можно направить разработчикам 1С на v8@1c.ru
Обсуждения по теме
Экспресс-проверке выдала ошибка, что не сформирована счет-фактура по отчету комиссионера, но счет-фактура сформирована сводно в 1С
Спасибо!
Рада, если смогла вам помочь 💕 Обращайтесь, пожалуйста 🎄
Поделюсь: у нас есть закрытый ТГ-канал только для подписчиков рубрикатора 1С Бухгалтерия 💎
Свежие материалы, анонсы эфиров, новости 1С, памятки и чек-листы — все, чтобы работать проще и спокойнее.
А еще есть чат, где можно пообщаться и с нами, и друг с другом.
QR-код и ссылка на подключение в Личном кабинете, инструкция здесь >>
👉 Присоединяйтесь, чтобы ничего не пропустить!