Раздельный учет НДС правило 5% в 1С

Вопрос задал Алла П. (Москва)

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.90/10)

Здравствуйте. ООО на ОСНО, айти организация. В 4 кв 2023 была реализация с НДС и без НДС (продажа ПО, зарегистрированного в отечественном реестре). Раздельный учет с начала кв не вела, так как была уверена, что продажи без
НДС будут с 2024. Как посчитать проходим ли мы под правило 5%, и как заполнить раздел 7 декларации по НДС

Метки вопроса: —

Все комментарии (10)

  2. Не подходим под 5%. как настроить программу под раздельный учет мне понятен, инфа у вас есть.
    Правильно ли я понимаю: что все покупки с НДС нужно ндс распределить , или только которые относятся к необлагаемым операциям:?

  4. Дополнительно по теме. Суть распределения в следующем. Анализируем все покупки с НДС и делим их на 3 группы.

    1) Покупки с НДС, которые одновременно относятся к облагаемой НДС и не облагаемой НДС деятельности.
    Например, аренда, канц товары, связь и т.д.
    Когда нет возможности сказать, сколько метров офиса служит деятельности НДС, а сколько без НДС.
    Здесь делим входящий НДС пропорционально методике, которую утвердили в Учетной политике по НДС.
    Например, по выручке.
    Часть идет к вычету, часть включается в стоимостью согласно расчета.

    Покупки с НДС под конкретную деятельность:
    2) с НДС — НДС принимается к вычету.
    3) без НДС — НДС включается в стоимость.

    Если раздельный учет в НДС ведете, то для такого деления, как раз служит Способ учета НДС.
    Раздельный учет НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия
    Дополнительно
    Переход на раздельный учет НДС (с релиза 3.0.73) в 1С

    5% считаем по расходам.
    Распределение входящего общехозяйственного НДС производим по выручке.
    Т.е. 2 разных критерия работают.

  5. Спасибо большое. Разобралась практически. Единственное, что раздел 7 гр 3 автоматом не заполнилась. Я так понимаю, надо вручную? И если есть возможность подсказать, что именно вносим в гр 3?

  6. Все верно раздел 7 Декларации НДС в гр.3 суммы нужно заполнять самостоятельно.
    Заполнение раздела 7 по операциям, не признаваемым объектом налогообложения в 1С
    Автозаполнение реестра документов к разделу 7 декларации по НДС в 1С

  7. Если в квартале не было реализации без НДС, то все равно вести надо раздельный учет? и если надо, но тем не менее я могу весь входящий НДС принять к вычету?

  8. Если у Вас предполается постоянная продажа товаров подпадающая под раздельный учет, то учет нужно вести каждый квартал.

    Прошу обратить внимание что тогда у Вас будут не только распределяемые расходы, но и непосредственно учитываемые в определенной деятельности:
    — с НДС — НДС принимается к вычету.
    — без НДС — НДС включается в стоимость.

    Что касается распределяемых расходов, то смотрим по выручке в операции «Распределение НДС».
    Либо считаем 5% по расходам.

  9. Спасибо за помощь. Можно закрыть тему.

  10. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.