Добрый день! У нас ИП на УСН 15%, добавился патент на монтажные работы, выполняет которые сам ИП и патент на розницу, продаёт ИП и помогает бухгалтер-кассир. Каким образом разделять зарплату бухгалтера в расходы на УСН и какая часть относится к патенту, пропорция зависит от выручки? Автоматически можно проставить в программе % разделения? Каким документом уменьшить расход по части ЗП бухгалтера на УСН ? И как влияют взносы на ИП на расчет налогов по двум СНО в части расходов?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Анна.
Что бы вести раздельный учет Настройке налогов и отчетов указать, что будет УСН и патент. В списке патентов зарегистрировать патент. При оформлении документов реализации можно указывать куда будет отнесен доход от реализации: на УСН или конкретный Патент
Как настроить распределение доходов смотрите здесь: ИП УСН 6% + ПСН, почему доходы по патенту попадают в КУДиР при УСН
Как настроить раздельный учет при совмещении режимов УСН и ЕНВД?
ИП УСН 6%, ПСН и ЕНВД, как вести раздельный учет
Расходы, которые нельзя отнести к определенному налоговому режиму (УСН или ЕНВД), следует распределять пропорционально долям доходов в совокупном объеме доходов, приходящихся на УСН или патент(ЕНВД) (п.8 ст.346.18 НК РФ). Если есть выручка и по УСН и по патенту, то в документе Начисление зарплаты доля ЕНВД(патент) будет рассчитываться автоматически.
У вас должны быть отдельные статьи, по оплате труда, по страховым взносам для УСН и Патента (ЕНВД), Аналогично по взносам в ФСС от НС и ПЗ.
В карточке сотрудника необходимо определить отношения к деятельности на патенте (ЕНВД).
В справочнике Сотрудники можно установить следующие значения:
Полностью на ЕНВД – сотрудник занят полностью в деятельности на ЕНВД;
Не относится к ЕНВД – сотрудник занят полностью в деятельности на УСН;
Определяется ежемесячно процентом – невозможно однозначно определить, по какому виду деятельности (ЕНВД или УСН) занят сотрудник. Более подробно здесь: https://profbuh8.ru/2016/10/instruktsiya-po-nastroyke-razdelnogo-ucheta-pri-sovmeshhenii-usn-i-envd/#i
Материал по теме: Как уменьшить доходы УСН на страховые взносы работников при совмещении ПСН и УСН?
Как уменьшить доходы УСН на страховые взносы работников при совмещении ПСН и УСН?
ИП на УСН и патенте, как уплачивать фиксированные выплаты по взносам
ИП УСН 15%, как добавить Патент и настроить раздельный учет
ИП, совмещение УСН и патента
Раздельный учет доходов работников на УСН и ПСН
.