ИП УСН 15% и патент, как разделить зарплату в 1С

Вопрос задал Анна Б.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.50/10)

Добрый день! У нас ИП на УСН 15%, добавился патент на монтажные работы, выполняет которые сам ИП и патент на розницу, продаёт ИП и помогает бухгалтер-кассир. Каким образом разделять зарплату бухгалтера в расходы на УСН и какая часть относится к патенту, пропорция зависит от выручки? Автоматически можно проставить в программе % разделения? Каким документом уменьшить расход по части ЗП бухгалтера на УСН ? И как влияют взносы на ИП на расчет налогов по двум СНО в части расходов?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте, Анна.
    Что бы вести раздельный учет Настройке налогов и отчетов указать, что будет УСН и патент. В списке патентов зарегистрировать патент. При оформлении документов реализации можно указывать куда будет отнесен доход от реализации: на УСН или конкретный Патент
    Как настроить распределение доходов смотрите здесь: ИП УСН 6% + ПСН, почему доходы по патенту попадают в КУДиР при УСН
    Как настроить раздельный учет при совмещении режимов УСН и ЕНВД?
    ИП УСН 6%, ПСН и ЕНВД, как вести раздельный учет
    Расходы, которые нельзя отнести к определенному налоговому режиму (УСН или ЕНВД), следует распределять пропорционально долям доходов в совокупном объеме доходов, приходящихся на УСН или патент(ЕНВД) (п.8 ст.346.18 НК РФ). Если есть выручка и по УСН и по патенту, то в документе Начисление зарплаты доля ЕНВД(патент) будет рассчитываться автоматически.
    У вас должны быть отдельные статьи, по оплате труда, по страховым взносам для УСН и Патента (ЕНВД), Аналогично по взносам в ФСС от НС и ПЗ.
    В карточке сотрудника необходимо определить отношения к деятельности на патенте (ЕНВД).
    В справочнике Сотрудники можно установить следующие значения:
    Полностью на ЕНВД – сотрудник занят полностью в деятельности на ЕНВД;
    Не относится к ЕНВД – сотрудник занят полностью в деятельности на УСН;
    Определяется ежемесячно процентом – невозможно однозначно определить, по какому виду деятельности (ЕНВД или УСН) занят сотрудник. Более подробно здесь: https://profbuh8.ru/2016/10/instruktsiya-po-nastroyke-razdelnogo-ucheta-pri-sovmeshhenii-usn-i-envd/#i
    Материал по теме: Как уменьшить доходы УСН на страховые взносы работников при совмещении ПСН и УСН?
    Как уменьшить доходы УСН на страховые взносы работников при совмещении ПСН и УСН?
    ИП на УСН и патенте, как уплачивать фиксированные выплаты по взносам
    ИП УСН 15%, как добавить Патент и настроить раздельный учет
    ИП, совмещение УСН и патента .

    1

Комментарии закрыты