Раздел 7 декларации по НДС (не облагаемые НДС операции при СМР)

Вопрос задал Светлана А. (Москва)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день!
Организация на ОСНО выполняет строительно-монтажные работы в рамках заключенных контрактов на вновь присоединенных территориях Российской Федерации (ЛНР и ДНР).
Контракт заключен до 05 октября 2022 года и не облагается НДС.
Прошу Вас помочь с заполнением раздела 7 декларации по НДС: «Операции, не подлежащие налогообложению» — какой необходимо выбрать код операции.

Спасибо

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте, Светлана!
    Посмотрите материал по теме: ФНС рекомендовала новые коды для декларации по НДС с 4 квартала 2022
    Дополнительный материал по теме:
    Какую ставку НДС применять при реализации новым субъектам РФ в 3-4 кварталах 2022?
    В НК внесены поправки по новым территориям РФ по работе с 30.09.2022 .

    1

  2. Татьяна, спасибо большое за консультацию, но хотела бы уточнить вопрос, у Общества строительно-монтажные работы и ни под один перечисленный код они не подходят.
    Контракты заключены именно «Без НДС», а не по ставке 0%

  3. Здравствуйте, Светлана!
    Все верно у вас место реализации НЕ РФ, следовательно, работы не облагаются НДС. Считаю в этом случае надо выбрать Код операции — 1010812
    По данному вопросу рекомендуем проконсультироваться с налоговой.

  4. Татьяна, спасибо большое за консультацию.
    Вопрос закрыт

Комментарии закрыты.