Распределенный НДС ( вопрос по уточненной декларации)

Вопрос задал Лилия Т. (г.Москва)

Ответственный за ответ: Оксана Бачурина (★9.63/10)

Добрый день , мы ведем раздельный учет облагаемых не и не облагаемых операций по НДС. В 1 квартале была реализация с НДС и без НДС, в соответствии с пропорцией этой реализации был распределен НДС косвенных расходов. Корректировка связана со снятием реализации за 1 квартал. Соответственно поменялось распределение, но все те же распределяемые расходы остались. Вопрос заключается в следующем, мы должны делать доп.листы по корректировке НДС или так как поменялось распределение мы должны сделать новый расчет и сдать декларацию где зачет НДС будет уже в другой пропорции. Делать доп.листы по каждой операции (с-ф) очень трудоемко так как более 200 распределяемых счет-фактур. В законодательстве такой случай не описан, в рекомендациях тоже не нашли.
Доп.листы применяются при корректировке счет-фактуры, а у нас счет-фактуры не изменяются, меняется только сумма зачета в связи с изменением пропорции облагаемых и необлагаемых операций.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (1)

  1. Добрый день! Как исправить Распределение НДС, чтобы уточненная декларация сформировалась автоматически, посмотрите, пожалуйста, здесь:
    Исправление реализации при раздельном учете НДС
    Попробуйте выполнить сначала на копии базы, чтобы проверить, устроит ли результат.
    Дополнительный материал:
    Распределение НДС, если ошибочно проведена реализация в прошлом квартале
    .

Комментарии закрыты