У нас ведется раздельный учет НДС . По общехозяйственным расходам НДС распределяется регламентным документом. Сейчас обнаружили, что в реализацию попал документ, по который должен был быть отражен только во втором квартале. Соответственно пропорция по выручке по облагаемым и необлагаемым операциям должна быть иной в 1 квартале. Реализацию отсторнировать в уточненной декларации понятно как. А как перераспределять НДС по общехозяйственным расходам? И параллельно еще ситуация вспомнилась в этой связи. Покупатель вернул бракованный товар, реализация в прошлом квартале, корректировочный сч-ф в этом на уменьшение реализации. В этой ситуации формально тоже уменьшение реализации , тоже перераспределять НДС по общехозяйственным расходам?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Распределение НДС, если ошибочно проведена реализация в прошлом квартале
Макс
RuTube
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Раздельный учет входящего НДС, если есть только не облагаемые НДС операции в 1С Организация в отчетном периоде для НДС (квартале) не вела деятельность облагаемую НДС, правильно ли весь входящий НДС по общехозяйственным расходам…
- Распределение НДС, если есть расходы на счете 20 и 26 под виды деятельности с разными ставками НДС в 1С Общество ведет раздельный учет входящего НДС по видам деятельности: облагаемой НДС 20%, облагаемой НДС 0%, необлагаемой НДС. Распределение входящего НДС…
- Распределение общехозяйственного НДС, если нет выручки, а только необлагаемые НДС доходы в 1С Добрый день, В 1 квартале были только необлагаемые операции (выдача займов), как распределить НДС по общехозяйственным расходам?
- Какие уточненные декларации подавать при корректировке реализации на уменьшение? Здравствуйте! Сдала НДС за 3 кв. 25, но сейчас выяснили, что отписали материалов больше покупателю, сейчас в 4 квартале буду…
Статьи по этой теме
- Как убрать ошибочную реализацию из прошлого квартала? В прошлом 1 квартале ошибочно отразили реализацию, а обнаружили ошибку только в следующем 2 квартале. Как ее исправить в учете?…
- Реализация на экспорт в ЕАЭС товаров физическим лицам через интернет-магазин в 1С С 1 июля 2024 изменились правила обложения НДС операций по реализации товаров в ЕАЭС физическим лицам через электронные торговые площадки…
- Реализация услуг при отгрузке без перехода права собственности в 1С Зачастую поставщики оказывают покупателям сопутствующие услуги при реализации товаров, например: доставку своим транспортом; погрузочно-разгрузочные работы. О том, как отразить такие…
- Оплата в 2025, отгрузка в 2024 — как быть с НДС на УСН? Источник: Письмо Минфина от 03.10.2024 N 03-07-11/95799 Информация для: упрощенцев ИП на УСН отгрузил товары в 2024 году, а оплату…
Добрый день, Елена.
Ваш вопрос в работе.
Добрый день, Елена.
Возможность корректировки в распределение НДС для их отражения в корректирующей декларации по НДС за 1кв в текущем периоде, в программе не автоматизировано. Необходимо вручную вносить исправления в распределение НДС. Посмотрите материал: Исправление реализации при раздельном учете НДС
Посмотрите материал по теме: Корректировочный счет-фактура
Спасибо большое за ссылки
Не поняла как сделать : «Аналогично почистите регистры. Далее в регистре НДС Покупки установите в графе Запись дополнительного листа — Да и укажите корректируемый период.
так вы отсторнируете ранее ошибочно принятый НДС к вычету»?
Т. е в самом документе сторно Формирование записей книги покупок удалить все записи со всех вкладок, оставив только на вкладке «приобретенные ценности» записи по общехозяйственным операциям. затем открыть проводки, поставить, что ручная корректировка и удалить все записи, кроме общехозяственных на вкладке бух учет, на вкладке НДС покупки? а на оставшиеся записи на вкладке НДС покупки указать, что доп лист и корректируемый период? Ничего не сказано про вкладку НДС предъявленный, там тоже править?
Добрый день, Елена.
Да, все верно в сторно Формирование записей книги покупок необходимо удалить все записи на всех вкладках, которые не надо корректировать. Оставить только те суммы, которые неправильно распределены.