Расхождение суммы НДС в декларации и Анализе счета 68.02, если была уточненка по НДС в 1С

1. Здравствуйте!

   Смотря, что и с чем сравниваете и для каких целей.

   При корректировках прошлых лет все проводки в БУ — сейчас датой исправления, в вашем примере в 2019.

   В учете НДС т.к. была уточненка, то эти суммы в 2018, в оборотах декларации 2019 их нет.

2. Я их сравниваю с отчетом ндс 2018 кор сумма по строке 070 =634362,66 и анализ счета 68.02 за 2018 сумма по кт 76АВ =670769,13 за 3 квартал 2018г., расхождение на сумму строно =36406,47 из ( -20961,55 ) и (-15444,92) сторнировали авансовые счет-фактуры покупателям за 3 кв.2018г в 1 квартала 2019г.

   1. Из оборотов 2019 вычитаете суммы по корректировкам 2018 и других лет и выходите на обороты 2019 по декларации.
      Материал по теме
      Алгоритм проверки декларации по НДС
      .

3. По сути «сторно» обнуляет оборот по счету, если по математике. Может это как-то смущает. И смотреть надо Карточку счета в этом случае, где операции видны в «развернутом» виде — не схлопнутые.
   А так все так, как мы с вами выше обсудили.
   Посмотрите еще, пожалуйста, материал по проверке декларации. Возможно, что какие-то «фишки» там пригодятся и на идеи наведут.

4. Декларация и Анализ сч. 68.02. по БУ и НУ идет разница 36 366,44 (именно по сторно авансовых счет фактур покупателям), по декларации сумма к уплате = 308774, по Анализу сч. 68.02 =345110,44. Получается есть проверять ндс отчет и Анализ по сч. 68.02, будет разница всегда при операциях сторно?

5. БУ и НУ НДС — это разные несопоставимые вещи. Совпадают по счету 68.02 по оборотам только, если нет уточненок по НДС т.е. практически никогда.
   Разница будет не при операциях сторно всегда.
   А всегда, когда есть уточненка за прошлый период, как мы с вами выше обсудили.

6. Все поняла, спасибо.

   1

Комментарии закрыты.