Добрый день! Мы ИТ-компания на ОСНО, к 4 кварталу 2024 г. мы достигли 70 процентов от реализации программ ЭВМ и баз данных (БД), разработанных, адаптированных и (или) модифицированных нашей организацией. И теперь имеем право на ставку налога на прибыль 0% . При закрытии месяцев в 2024 г. Расчет отложенного налога по ПБУ 18 перерасчет отложенного налогового актива делается по ставке 25% . Верно ли это? ведь в 2025 г у нас должна быть ставка 5% . Нужно что-то исправить в настройках программы?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Чтобы расчет был по пониженной ставке, нужно внести изменения в настройки по налогу на прибыль: Главное – Налоги и отчеты – Налог на прибыль.
Подробнее в программе
Как перейти на ставку налога на прибыль 5% ИТ-компаниям при ПБУ 18 в 1С?
Закрываете период и ещё раз проверяете начисление налога.
Добрый день! мне нужно закрыть снова последовательно все месяцы, начиная с январь 2024? или только декабрь 2024?
Вам нужно перезакрыть только декабрь 2024.
На всякий случай все всегда сначала пробуйте в копии базы.
Как сделать копию базы 1С 8.3