Здравствуйте.
1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.2239)
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.148.41)
Для организации выбран вариант ведения ПБУ/18 Балансовый метод с отражением ПР и ВР.
Учет начали вести в Бухгалтерии 3.0 с 01.01.2024. При закрытии января 2024 при расчете отложенного налога ПБУ 18 возникла проводка Дт 99.09 — Кт 68.04.2 из-за влияния ошибок учета отложенного налога.
Подскажите, каким образом можно отыскать эти ошибки?
Видим, что сумма проводки образовалась как разница между ДО по счету 99.01.1 по ВР, умноженным на ставку налога на прибыль 20% и эффектом увеличения/уменьшения ВР при расчете ОНА и ОНО.
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Евгения, здравствуйте!
Надо менять способ и переходить на балансовый без ПР и ВР. По какой причине — здесь
Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С
В части поиска ошибок такой алгоритм
Как проверить ведение ПБУ 18/02 балансовым методом с отражением ПР и ВР в 1С
Как расшифровать Влияние ошибок учета отложенного налога при ПБУ 18 в 1С
Если оставите этот метод, вероятность того, что будете выполнять такие поиски каждый месяц, практически 100%. Найти и исправить ошибки крайне сложно.
Понятно. Спасибо за ответ!