Расчет налога на прибыль

Вопрос задал Елена Б. (Москва)

Ответственный за ответ: Оксана Бачурина (★9.75/10)

Добрый день! Наша организация получает дивиденды от российской организации (ПАО Сбербанк) Дивиденды приходят к нам на расчетный счет за минусом налога, удержанного налоговым агентом. В налоговой декларации по налогу на прибыль доходы в виде дивидендов указываются в составе внереализационных доходов по строке 100 приложения 1 к листу 02 (Внереализационные доходы — всего) и по строке 020 листа 02 (Внереализационные доходы) декларации.
Одновременно сумма дивидендов указывается в качестве дохода, исключаемого из прибыли, по строке 070 Листа 02 декларации (Доходы, исключаемые из прибыли).
Как в 1С 8.3 учесть полученные дивиденды, чтобы при формировании справки-расчета налога на прибыль, они не учитывались в расчетной базе.
На сегодняшний момент, суммы полученных дивидендов не вычитаются из налогооблагаемой базы.

Обсуждение (3)

  1. Добрый день! Оксана, спасибо большое, я поняла, что надо сделать дополнительную проводку. Спасибо!

    1. Отлично, что разобрались! И спасибо, что написали.

Комментарии закрыты