Расчет декларации по налогу на прибыль

Индивидуальную консультацию запросил Юлия Ф.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день. Подскажите правильно ли заполнена декларация по налогу на прибыль за 9 месяцев если в полугодии была переплата и авансовых платежей не было, а за 9 месяцев прибыль не перекрыла переплату 1го полугодия. Строки 210-220 заполнены с теми же суммами как и в 1м полугодии. В приложении лист 2 за 3 периода.

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте, Юлия!
    Авансовые платежи, которые организация должна платить ежемесячно в I квартале, рассчитываются в декларации за 9 месяцев прошлого года. Поэтому в строки 220, 230 вручную введите авансовые платежи из строк 330, 340 декларации за 9 месяцев. Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за I квартал

    Авансовые платежи, которые организация должна уплатить за период I полугодия, необходимо указать в стр. 210 (220, 230) в 1С вручную, т. к. они рассчитываются по данным декларации за I квартал текущего года и состоят из:

    — налога, рассчитанного по итогам I квартала (стр. 180, 190, 200);
    — начисленных авансовых платежей к уплате во II квартале (стр. 290, 300, 310).
    2580268 (стр. 201) = 1290134 (стр. 180) + 1290134 (стр. 290).

    Авансовые платежи, которые организация должна уплатить за период 9 месяцев, необходимо указать в стр. 210 (220, 230) в 1С вручную, т. к. они рассчитываются по данным декларации за I полугодие текущего года и состоят из:

    — налога, рассчитанного по итогам I полугодия (стр.180, 190, 200);
    — начисленных авансовых платежей к уплате в III квартале (стр. 290, 300, 310).
    1600641 (стр. 210) = 1600641 (стр. 180 ДНП за полугод) + 0(стр. 290 ДНП за полугод).

    Сверьте свои расчеты с материалом:
    Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за I квартал ШАГ 2. УКАЖИТЕ СУММУ АВАНСОВЫХ ПЛАТЕЖЕЙ, РАССЧИТАННЫХ ЗА ПРЕДЫДУЩИЙ ПЕРИОД (СТР. 210-230)
    Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за I полугодие ШАГ 2. УКАЖИТЕ СУММУ АВАНСОВЫХ ПЛАТЕЖЕЙ, РАССЧИТАННЫХ ЗА ПРЕДЫДУЩИЙ ПЕРИОД (СТР. 210-230)

    Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за 9 месяцев ШАГ 2. УКАЖИТЕ СУММУ АВАНСОВЫХ ПЛАТЕЖЕЙ, РАССЧИТАННЫХ ЗА ПРЕДЫДУЩИЙ ПЕРИОД (СТР. 210-230).

     1

  2. Спасибо большое за ответ. Для меня это самая сложная декларация. Особенно когда есть большая переплата в прошлых периодах.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Отражение в декларации по налогу на прибыль дохода от реализации простого векселя В 1 полугодии 2022 получили от собственника безвозмездно простой вексель. Доход по налогу на прибыль отсутствует в связи с ст.251…
  2. Заполнение раздела А и В листа 03 декларации по налогу на прибыль при выплате дивидендов в прошлом квартале 1С Дивиденды были выплачены в июне, Лист 03 Разделы А и В декларации по налогу на прибыль за полугодие заполнены. Надо…
  3. Декларация по налогу на прибыль Здравствуйте, бухгалтерия 3,0.106.101. Вопрос по декларации по налогу на прибыль. Во втором полугодии была большая прибыль, все оплатили, соответственно были…
  4. Авансы по налогу на прибыль при наличии обособок Добрый день. По результатам 9 месяцев у меня получилась налогооблагаемая прибыль 581483,00. Налог на прибыль получился в ФБ: 17 444,00,…

Статьи по этой теме

  1. Если участок реализован в 1 полугодии, как рассчитать налог на землю за 9 месяцев? Если участок реализован в 1 полугодии, как рассчитать налог на землю за 9 месяцев? Будет ли учтено освобождение от налога…
  2. Как применять льготу по налогам и взносам в IT Источник: Письмо Минфина от 22.03.2022 N 03-03-06/1/22054 Информация для: ИТ-компаний Организации, работающие в IT-сфере, при выполнении условий, предусмотренных п. 1.15…
  3. Заменяет ли уведомление об исчисленном налоге на прибыль по дивидендам декларацию? Организация на УСН. Выплатили дивиденды российской организации в июле 2023. Заплатили за неё налог на прибыль. Декларацию за 9 месяцев…
  4. По какой ставке отражать в декларации по прибыли за 9 месяцев авансовые платежи на 1 квартал 2025? Учитывается ли при заполнении декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев 2024 в Подразделе 1.2 Раздела 1 (строки 320-340…