Расчет декларации по налогу на прибыль

Вопрос задал Юлия Ф.

Ответственный за ответ: Татьяна Босых (★9.55/10)

Добрый день. Подскажите правильно ли заполнена декларация по налогу на прибыль за 9 месяцев если в полугодии была переплата и авансовых платежей не было, а за 9 месяцев прибыль не перекрыла переплату 1го полугодия. Строки 210-220 заполнены с теми же суммами как и в 1м полугодии. В приложении лист 2 за 3 периода.

Обсуждение (3)

  1. Здравствуйте, Юлия!
    Авансовые платежи, которые организация должна платить ежемесячно в I квартале, рассчитываются в декларации за 9 месяцев прошлого года. Поэтому в строки 220, 230 вручную введите авансовые платежи из строк 330, 340 декларации за 9 месяцев. Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за I квартал

    Авансовые платежи, которые организация должна уплатить за период I полугодия, необходимо указать в стр. 210 (220, 230) в 1С вручную, т. к. они рассчитываются по данным декларации за I квартал текущего года и состоят из:

    — налога, рассчитанного по итогам I квартала (стр. 180, 190, 200);
    — начисленных авансовых платежей к уплате во II квартале (стр. 290, 300, 310).
    2580268 (стр. 201) = 1290134 (стр. 180) + 1290134 (стр. 290).

    Авансовые платежи, которые организация должна уплатить за период 9 месяцев, необходимо указать в стр. 210 (220, 230) в 1С вручную, т. к. они рассчитываются по данным декларации за I полугодие текущего года и состоят из:

    — налога, рассчитанного по итогам I полугодия (стр.180, 190, 200);
    — начисленных авансовых платежей к уплате в III квартале (стр. 290, 300, 310).
    1600641 (стр. 210) = 1600641 (стр. 180 ДНП за полугод) + 0(стр. 290 ДНП за полугод).

    Сверьте свои расчеты с материалом:
    Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за I квартал ШАГ 2. УКАЖИТЕ СУММУ АВАНСОВЫХ ПЛАТЕЖЕЙ, РАССЧИТАННЫХ ЗА ПРЕДЫДУЩИЙ ПЕРИОД (СТР. 210-230)
    Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за I полугодие ШАГ 2. УКАЖИТЕ СУММУ АВАНСОВЫХ ПЛАТЕЖЕЙ, РАССЧИТАННЫХ ЗА ПРЕДЫДУЩИЙ ПЕРИОД (СТР. 210-230)

    Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за 9 месяцев ШАГ 2. УКАЖИТЕ СУММУ АВАНСОВЫХ ПЛАТЕЖЕЙ, РАССЧИТАННЫХ ЗА ПРЕДЫДУЩИЙ ПЕРИОД (СТР. 210-230).

    1
  2. Спасибо большое за ответ. Для меня это самая сложная декларация. Особенно когда есть большая переплата в прошлых периодах.

Комментарии закрыты