Добрый день. По результатам 9 месяцев у меня получилась налогооблагаемая прибыль 581483,00. Налог на прибыль получился в ФБ: 17 444,00, а в РБ: 116 762,00, в том числе 45 588,00 (подразделение Москва) и 71 174,00 (подразделение Тверь). В первом полугодии были начислены авансы на 3 квартал : в ФБ : 20 904, в РБ (Москва) — 29 614,00; в РБ (Тверь) — 88 841,00. Как рассчитать авансы на 4 квартал и 1-й? По доходам мы должны платить авансы.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Авансы по налогу на прибыль при наличии обособок
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Декларация по налогу на прибыль при смене юридического адреса в 1С Вопрос по декларации по налогу на прибыль при переезде организации в другую местность. Организация зарегистрирована в г. Химки (ИФНС г.…
- Декларация по налогу на прибыль с ОП, если обособленное подразделение открыли во 2 квартале в 1С ПРОФ Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.178.26) В первом квартале организация была зарегистрирована в Твери — сдали прибыль за 1 квартал и…
- Оказание транспортных услуг, как отразить затраты Я оказываю услуги (организация перевозки от поставщика к покупателю), получаю деньги от покупателя за транспортные услуги, и нахожу перевозчика и…
- Уточненки по прибыли за год и 1кв, если в декларации за 9мес допущена ошибка в 1С Добрый день! В июне текущего года обнаружена бухгалтерская ошибка, в результате которой был занижен налог на прибыль за 3 квартал…
Статьи по этой теме
- Почему в регламентной операции Начисление налогов на ЕНС за сентябрь нет проводки с ежемесячными авансами по прибыли на 1 квартал в 1С? В декларации за 9 месяцев указаны ежемесячные авансовые платежи на 4 квартал 2024 и 1 квартал 2025. В 1С регламентная…
- Когда новая организация начинает уплачивать ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль в 1С? Нормативное регулирование Вновь созданная организация начинает уплачивать ежемесячные авансовые платежи с месяца, следующего за месяцем, в котором месячная выручка превысила…
- Переход на ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль в 1С Правила оплаты налога на прибыль предполагают внесение авансовых платежей. Выполнять эту процедуру должны все плательщики налога без исключения, независимо от…
- Как отражается сальдо на ЕНС и авансы в декларации по налогу на прибыль в 1С? Если на ЕНС есть достаточная сумма для оплаты авансов на 1 квартал 2026, строки 120-140 и 220-240 подраздела 1.2 раздела…
Оксана, добрый день!
Авансовые платежи, которые организация должна уплатить за период 9 месяцев рассчитываются по данным декларации за I полугодие и состоят из: налога, рассчитанного по итогам I полугодия (стр.180, 190, 200); начисленных авансовых платежей к уплате в III квартале (стр. 290, 300, 310).
Строка 180 за 1 полугодие + Строка 290 за 1 полугодие
Строка 190 за 1 полугодие + Строка 300 за 1 полугодие
Строка 200 за 1 полугодие + Строка 310 за 1 полугодие
В вашем примере не все данные для расчета, прошу воспользоваться предложенным алгоритмом.
Материал в помощь: Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за 9 месяцев .
Добрый день. За полугодие были начисления : ФБ — 20 904,00; РБ (Москва) — 29 614,00; (Тверь) — 88 841
Получились одинаковые показатели, так как в 1 квартале был убыток.
Добрый день!
Расчет для строки (220,230)
ФБ начисления 20 904 + авансы начисленные 20 904 = 41 808 руб.
РБ (Москва) начисления 29 614 + авансы 29 614 = 59 228 руб.
РБ (Тверь) начисления 88 841+ авансы 88 841 = 177 682 руб.
Далее сравниваем начисленный налог с авансовыми платежами:
ФБ — 17 444 — 41808 = (-24 364) получился налог к уменьшению.
РБ (Москва) 45 588 — 59 228 = (-13 640) — налог к уменьшению
РБ (Тверь) 71 174- 177 682 = (-106 508) — налог к уменьшению.
По итогам 9 месяцев авансовых платежей уплачено больше, чем начислен налог на прибыль. В связи с этим строки 290, 300,310 не заполняются.