Приобретение услуг у иностранного контрагента через агента, кто является налоговым агентом по НДС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Гарафутдинова Эльза (★10.00/10)

Здравствуйте, организация ООО на ОСНО приобрела услуги у иностранного контрагента, за услуги оплатили через агента, выписали счет-фактуру налогового агента, как правильно принять НДС к вычету налогового агента и закрыть взаиморасчеты с контрагентами?

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  2. Добрый день, с расчетами понятно, спасибо, а что по поводу НДС? В нашем случает организация является налоговым агентом по НДС.
  3. Гарафутдинова Эльза Гарафутдинова Эльза Сотрудник Бухэксперт:

    Если вы являетесь налоговым агентом по НДС:
    Счёт-фактура формируется на основании документа «Списание с расчётного счёта» (оплата поставщику) по кнопке «Создать на основании». В счёте-фактуре:
    — указывается номенклатура — приобретённые товары;
    — код вида операции — 06 (операции, совершаемые налоговыми агентами, перечисленными в ст. 161 НК РФ);
    — сумма НДС рассчитывается исходя из стоимости товаров (например 10 000 USD × курс на дату оплаты × 20%(22%)).
    Материал по учету в 1С:
    Налоговый агент по НДС при покупке услуг у иностранца с предоплатой в 1С

    Дополнительный материал:
    Особенности учета у налогового агента при приобретении услуг у иностранца в 1С

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. НДС налоговый агент, электронные и неэлектронные услуги Добрый день, Мы заключили один договор с поставщиком иностранной компанией (вставшей на учет в налоговый орган на территории РФ )…
  2. Учет НДС налогового агента в расходах УСН в 1С Добрый день. Мы - налоговые агенты по импорту услуг. Вопросы: 1) как учесть НДС исчисленный сверх платежа иностранного контрагента в…
  3. Счет-фактура налогового агента по НДС, уплата налога в составе ЕНП 1С Российская организация оплатила услуги иностранной организации (взаимозависимые лица: иностранная организация владеет 100% уставного капитала российской организации). Согласно последним изменениям в…
  4. Можно ли принять к вычету НДС налогового агента, если услуги не оплачены или не оприходованы с 2023 в 1С Добрый день! В связи с изменениями в уплате налогов, в частности уплат НДС как налогового агента, возник вопрос. В январе…

Статьи по этой теме

  1. Как исчислить НДС налогового агента, если договор в евро, а оплата в долларах? Нерезидентом оказаны услуги по договору в евро. Оплата производится в долларах. Автоматически счет-фактура налогового агента формируется на основании Списания с…
  2. При приобретении транспортных услуг у иностранца (Польша) надо ли уплачивать НДС, как налоговый агент? Оплатили транспортные услуги по доставке груза из Польши в Россию польскому перевозчику. Являемся ли мы налоговым агентом по НДС? В…
  3. Налоговая реформа – 2026. Переход на НДС 22% с 2026 в 1С, часть 3. Налоговые агенты и учет по договорам аренды Итоги эфира Видео: 16-02-2026_Итоги эфира.mp4 Полная запись Видео: 16-02-2026_Полная запись.mp4 Разбивка записи по темам Налоговые агенты по НДС Видео: Налоговые…
  4. Переход на НДС 22%: Налоговые агенты по НДС в 1С Видео: Налоговые агенты по НДС Видео: НА при приобретении работ (услуг) у иностранцев Видео: НА при приобретении электронных услуг у…