Добрый вечер! В 2019, 2020, 2021г.г. был убыток. При закрытии года 2019-2020 убыток не отражается в декларации и не переносится на следующий год. Операция «Перенос убытков по налогу на прибыль» не формируется в 2019-2020г., только в 2021г.
Как учесть эти убытки, чтобы они попадали в декларацию 2020, 2021, 2022г.г. и учитывались в НУ?
Будем уточненки по налогу на прибыль подавать за 20, 21, 22 годы с убытком и заполненным Приложением №4 к Листу 02.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2024 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день, Наталья!
Убытки 20219-2020 г.г. нужно внести вручную документом Операция, введенная вручную. Если убытки в 2021, 2022 годах не признавались в уменьшение налоговой базы, то Операцию можно ввести на 31.12.2022.
Применяете ли вы ПБУ 18? Если да, то укажие, какой способ учета отложенного налога применяете.
Приложите скрин учетной политики в части ПБУ 18.
Добрый вечер! ООО относится к субъектам МП и ПБУ 18 не применяется
Отлично, тогда сформируйте проводки по каждому году
Дт 97.21 Кт 99.01.1 — сумма Дт — только НУ
Убыток 2019
ВАЖНО! Период списания в карточке РБП Убыток 2019 должен быть раньше, чем по Убыток 2020. Установить Период списания с
Убыток 2019 — 01.01.2020
Убыток 2020 — 01.01.2021