Перенайм предмета лизинга в 1С

Вопрос задал Ирина Ц. (Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.92/10)

Предмет лизинга принят 2 145 517,50 БУ без суммы выкупа; расход лизингодателя при приобретении станка — 1 605 000. Аванс 240750 зачтен сразу; лиз. платежи 79365,32; выкуп 3049,50 в конце. На учете лизингополучателя принят 18.01.22. Доставка 30000, в т.ч НДС 5000 Договор с 28.12.21 по 31.12.23
Оборотка: 01.03 1812931,25БУ(2145517,50 — НДС357586,21+ 25000)
1605000НУ; амортизация 36 мес. 50359,20БУ
44583,33НУ
Д 01К 182931,25 01К К 525415,98(240750-ндс+разница лп без ндс, амортизация с-до 01КД -342484,73
Д 76.07.1 1272499,04 К 76.07.1 2145517,50- с-до К 873018,46
Д 76.07.9 357586,25 К76.07.9 212083,15 с-до Д 145503,10.
Из-за просрочки платежа образовались пени 3000, далее — переуступка, платить далее будет лизингополучатель 2, и не зачтенная доставка 13000 на 97.сч
Перенайм: корректировка 76.07.1 76.07.9 145503,10
76.07.1 91.01 не приним. в н/об. 727515,36 КНЕ.04 727515,36 и операция вручную 01.09 01К -342484,73
01К 01.09 342484,73
Вопрос: как написать согласие о перенайме лизингополучателя 1 и лизингополучателя 2, лизингодатель согласен. Все остатки платит лизингополучатель 2. По БУ на 91.09 зависает разница между 91.02 и 91.01.

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Приложение № 1

    Здравствуйте!

    По вопросу 1: как написать согласие о перенайме лизингополучателя 1 и лизингополучателя 2, лизингодатель согласен. Все остатки платит лизингополучатель

    Мы консультируем по работе в 1С Бухгалтерия 3.0 т.е. как ту или иную операцию отразить в программе.
    Не хотелось бы вас вводить в заблуждение — в вашем случае необходима дополнительная консультация аудитора или юриста.

    По вопросу 2: По БУ на 91.09 зависает разница между 91.02 и 91.01.

    На какое число зависает сальдо в БУ по счету 91.09?

    Счет 91.09 «Сальдо прочих доходов и расходов» — в течении года всегда имеет сальдо, если есть данные по счетам 91.01 и 91.02.

    Закрывается 91.09 в декабре, при запуске регламентной процедуры Реформация баланса.

    Если счет 91.09 не закрывается в декабре, возможно нарушена последовательность проведения документов.
    Выполните Операции — Закрытие месяца за декабрь 2022, потом сформируйте ОСВ по счету 91 с такими настройками, как на скрине и приложите, пожалуйста.

  2. Спасибо! Понятно, что при реформации 91.09 закроется на 84. Т.е 430746.29 мои чистые убытки? А можно ли передачу лизинга делать без платы за права получение лизинга ЛП2.
    Подскажите пожалуйста, как у ЛП2 отразить лизинг, на учет ставить на 01 ?

  3. Передачу лизинга можете делать без платы за право получения лизинга.

    Если все таки будет вознаграждение по перенайму, то у ЛП2:
    1. Вознаграждение оформите документом Поступление услуг (счет учета БУ 08.04.2)
    2. Предмета лизинга отразите как в материале: Лизинг у лизингополучателя без дисконтирования в 1С (ПРОФ) пропускаете шаг по перечислению аванса и документ Поступление в лизинг будет с условием принятия к учету Позднее, счет учета 08.04.2, далее документ Принятие к учету ОС.
    .

Комментарии закрыты.