Ответ на Требование ФНС о пояснении разницы в показателях между строкой 060 Листа 02 декларации по налогу на прибыль и ОФР строка 2300 за 2023 год в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна А. (Санкт-Петербург, Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.92/10)

Здравствуйте! Наша организация занимается оптовой торговлей. Получили требование ФНС о пояснении разницы в показателях между стр. 060 л. 2 декларации по прибыли и ОФР стр. 2300 за 2023 г. В декларации показатели меньше. Данные между БУ и НУ, которые составили эту разницу, известны (амортизация, оплата труда, страховые взносы, резервы по сомнительным долгам и по оплате труда). Вопрос: по вашему опыту, достаточно ли к письменному пояснению предоставить ОСВ с данными БУ и НУ по сч. 44 и 91 с выделением этих данных, и, может, есть возможность помочь составить пояснение, возможно, уже есть готовые шаблоны с ответом в ФНС. Заранее благодарю!

Метки вопроса: —
Все комментарии (1)
  1. Корчагина Светлана Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!

    Аналогично с ЗУП в БП есть возможность при ответе на требование выбрать шаблон ответа, скорректировать его или создать свой.
    Шаблоны ответов на требования ИФНС в ЗУП 3.1

    В 1С БП список шаблонов можно найти через Функции технического специалиста (если они у вас включены).
    Сервис и настройки (правый верхний угол) — Функции для технического специалиста — в строке поиска набрать Шаблоны пояснений для ФНС.

    Считаю, что пояснений о причинах + ОСВ по счетам, по которым идет отличие в учете будет достаточно для ответа.

    Дополнительно посмотрите обсуждение подобного вопроса:
    Как ответить на требование о предоставлении пояснений о расхождении по прибыли в декларации и отчете о финансовых результатах в 1С

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Сверка отчета о фин результатах и декларации по прибыли, запрос от ИФНС в 1С Добрый день! Должны ли сходиться показатели стр. 020 Листа 02 Декларации по прибыли и строки 2120 Отчета о финансовых результатах?…
  2. Уточненка по НДС, потому что поставщик оказался на УСН в 1С Добрый день. У нас есть контрагент, который работал на ОСНО полгода в 2021г. (Тульская область), т.к. в январе ФНС не…
  3. Декларация по налогу на прибыль по закрытому ОП в 1С Добрый день, у нас есть обособленные подразделения в разных регионах РФ. 02.05.2023 было закрыто ОП в Красноярском крае, других ОП…
  4. Расхождение между прибылью и ОФР после возврата товара от покупателя в 1С Добрый день, пришло требование из ИФНС, установлено завышение расходов в декларации по прибыли за 2025 г. Расхождение между прибылью и…

Статьи по этой теме

  1. Заполнять ли Приложение № 5 к Листу 02 при убытках за отчетный период? Если за 9 месяцев нет прибыли, нужно ли считать и заполнять доли ОП в Приложении № 5 к Листу 02…
  2. Заполнять ли Приложение 5 к Листу 02 декларации по прибыли при открытии обособки в конце года? Обособленное подразделение создано 01.10.2023. Надо ли заполнять в годовой декларации по налогу на прибыль приложение 5? Как отражать авансы в…
  3. Проверка расчета налога при УСН доходы-расходы Рассчитывается сумма налога за год стр. 273 Раздела 2.2. декларации Рассчитывается сумма минимального налога стр. 280 Раздела 2.2. декларации Если…
  4. Персонифицированные сведения за 2025 в 1С Персонифицированные сведения о физических лицах Отчет представляется в ИФНС за каждый месяц* не позже 25 числа месяца, следующего за прошедшим…