Отражение уплаченных авансов по прибыли в 1С

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.91/10)

Добрый день, подскажите, увидела, что на ЕНС в ЛК висит плюсовое сальдо на 31/12/2023, оплаченные авансы по налогу на прибыль не списываются. Это верно? При оплате аванса я делаю проводку 68,90-51 и всё. 68.04 не задействую? Пока не сдана декларация по налогу на прибыль за 4 квартал 23 года.

Метки консультации: —
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте, Наталья!

    Верно, проводки по начислению авансов делать не нужно, с 2024 года учет на ЕНС в 1С ведется без регистров.

    В процедуре Закрытие месяца за декабрь 2023
    — списываются все остатки по регистрам ЕНС — рег. операцией Зачет аванса по единому налоговому счету;
    — переносится обязанность по начисленным налогам (взносам) за 4 квартал 2023 на счет 68.90 — рег. операцией Начисление налогов на единый налоговый счет.

    Авансы зачтутся после предоставления декларации за 2023 год.

    Материалы по теме:
    Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С
    Декларация по налогу на прибыль за 2023 в 1С (25.03.24)
    Сверка ЕНС по данным ЛК ЮЛ ФНС с 1С. УСН, налог на прибыль, НДС .

     1

  2. Спасибо большое
  3. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

  4. Галина добрый день, Авансы по прибыли не провожу по Енс, начинаная с декларации за 9 месяцев 23 год?

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Проверка постоянного доход и расход по налогу на прибыль в ОФР за 2024 в 1С Добрый день! Скажите , правильно я понимаю, что постоянный доход расход по налогу на прибыль формируется по формуле = Расход…
  2. В Анализ учета по налогу на прибыль не попадает убыток от реализации ОС в 1С Добрый день. Подскажите, пожалуйста, почему в анализе учета по налогу на прибыль сумма налога на прибыль не учитывает убыток, полученный…
  3. Налоговая не приняла Уведомление по авансу налога на прибыль в 1С Здравствуйте, Сдаю отчетность ежеквартально по налогу на прибыль, при этом плачу авансы по налогу на прибыль ежемесячно. Должна уплатить аванс…
  4. ИТ компания льгота по налогу на прибыль Добрый день. ИТ компания на ОСНО. Декларация по налогу на прибыль сдаем ежемесячно. За 10 месяц 2021 года у компании…

Статьи по этой теме

  1. Заменяет ли уведомление об исчисленном налоге на прибыль по дивидендам декларацию? Организация на УСН. Выплатили дивиденды российской организации в июле 2023. Заплатили за неё налог на прибыль. Декларацию за 9 месяцев…
  2. Расход по налогу на прибыль в ОФР в 1С С 2025 года ставка налога на прибыль изменилась с 20% на 25%. Расход по налогу на прибыль В Отчете о…
  3. Каким отчетом проверить налог на прибыль в 1С? При подготовке декларации по налогу на прибыль обнаружили расхождения в сумме налога на 1-2 рубля в отчетах: Декларация по налогу…
  4. Как отражать промежуточные дивиденды в декларации по налогу на прибыль, если по году - убыток? Организация выплатила дивиденды участникам по результатам полугодия. За год в БУ получен убыток. Переквалифицировать ли дивиденды в иные доходы? Уточнять…