Отражение уплаченных авансов по прибыли в 1С

Вопрос задал Наталья К. (Москва)

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.88/10)

Добрый день, подскажите, увидела, что на ЕНС в ЛК висит плюсовое сальдо на 31/12/2023, оплаченные авансы по налогу на прибыль не списываются. Это верно? При оплате аванса я делаю проводку 68,90-51 и всё. 68.04 не задействую? Пока не сдана декларация по налогу на прибыль за 4 квартал 23 года.

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте, Наталья!

    Верно, проводки по начислению авансов делать не нужно, с 2024 года учет на ЕНС в 1С ведется без регистров.

    В процедуре Закрытие месяца за декабрь 2023
    — списываются все остатки по регистрам ЕНС — рег. операцией Зачет аванса по единому налоговому счету;
    — переносится обязанность по начисленным налогам (взносам) за 4 квартал 2023 на счет 68.90 — рег. операцией Начисление налогов на единый налоговый счет.

    Авансы зачтутся после предоставления декларации за 2023 год.

    Материалы по теме:
    Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С
    Декларация по налогу на прибыль за 2023 в 1С (25.03.24)
    Сверка ЕНС по данным ЛК ЮЛ ФНС с 1С. УСН, налог на прибыль, НДС .

     1
  3. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

  4. Галина добрый день, Авансы по прибыли не провожу по Енс, начинаная с декларации за 9 месяцев 23 год?

Комментарии закрыты.