Отражение убытка прошлых лет в БУ на счете 09 по ошибке в 1С

Вопрос задал is***@mail.ru

Ответственный за ответ: Оксана Бачурина (★9.49/10)

Добрый день. Подскажите пожалуйста, прошлый бухгалтер отразила убыток за 2019г на сумму 694 735,00 на счете 09 в БУ (операцией введенную в ручную) как я понимаю чтобы закрыть налоговый период за 2019г., если ошибаюсь пожалуйста поправьте меня. Буду первый раз в своей деятельности(новичок) закрывать год. По налогу на прибыль за 2020г. отражу убыток 50% на сумму 347 367,00. При закрытии декабря 2020 реформация баланса автоматически не выполнилась. Пожалуйста расскажите поэтапно, что нужно сделать с убытком или какие еще действия я должна сделать чтобы я смогла перейти к реформации баланса.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (64)

    1. В феврале значит есть прибыль в НУ, программа автоматически уменьшила ее на сумму убытка прошлого периода. Проверьте расчет списания по Справке — расчету списания убытков прошлых лет (кнопка Справки-расчеты в Закрытии месяца или по ссылке Списание убытков прошлых лет — Списание убытков прошлых лет).

  1. Подскажите пожалуйста последовательность действий
    1) Сначала закрываю месяц и реформацию баланса
    2) Отражаю операцию вручную по переносу убытка
    3) Снова закрываю месяц
    Правильно?

  2. ОКСАНА ДОРОГАЯ!!!! У меня все получилось!!!!! СПАСИБО вам ОГРОМНОЕ!!!! Вы мне очень помогли!!! И по курсу всегда нравились!!. СПАСИБО!!!!!

  3. Подскажите пожалуйста, а что мне теперь делать с сч 84.02 на нем теперь отразились РБП?

    1. Лариса, Вы имеете ввиду ту сумму ОНА, которую списали на счет 84?

  4. Спасибо за ответ, извините но я не знаю что такое ОНА. Сумму убытка 694735 ушла в Дт. 97.21. А сумма РБП 694735 с Кт. счета 09 ушла в Дт 84.02. Эту сумма так и останется на Дт. 84.02 или нужно куда-то перенести?

  5. Убыток прошлых лет можно покрыть за счет прибыли текущего года: Дт 84.01 Кт 84.02, документ Операция, введенная вручную.
    Для отражения исправления ошибки на счете 84 в типовом плане счетов в программе нет отдельных субсчетов. Лариса, давайте попробуем использовать субсчет 84.01 (как советует Мария), а не 84.02, чтобы не делать еще один документ Операция.
    Возможно, будет полезна подборка по исправлению ошибок:
    Существенность в исправлении ошибок
    Ошибки прошлых лет в декларации по налогу на прибыль
    Исправление ошибок в учете
    Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
    Учетная политика по исправлению ошибок в бухгалтерском учете
    .

    1. Это нужно сделать в проводке от 01.12.2020г. по которой со Кт сч 09 в Дт сч 84.02 отражали РБП? Нужно опять поменять счета и перезакрыть 2020 год?

  6. Да, попробуйте так сделать (Дт 84.01 Кт 09 РБП), пожалуйста, но только сначала на копии базы.

  7. Оксана, все получилось!!!! Объясните пожалуйста функции с 84.02 на 84.01. на что это влияет во всех смыслах?

      1. Мария, СПАСБО ОГРОМНОЕ ЗА ПОМОЩ !!! ВСЕ ПОЛУЧИЛОСЬ!!!! Спасибо за ответ!!!

        1. Отлично, что разобрались! Досталась вам конечно база непростая, но зато какой опыт сразу приобрелся в разборе запутанных ситуаций 🙂

          1

Комментарии закрыты