Добрый день. Подскажите пожалуйста, прошлый бухгалтер отразила убыток за 2019г на сумму 694 735,00 на счете 09 в БУ (операцией введенную в ручную) как я понимаю чтобы закрыть налоговый период за 2019г., если ошибаюсь пожалуйста поправьте меня. Буду первый раз в своей деятельности(новичок) закрывать год. По налогу на прибыль за 2020г. отражу убыток 50% на сумму 347 367,00. При закрытии декабря 2020 реформация баланса автоматически не выполнилась. Пожалуйста расскажите поэтапно, что нужно сделать с убытком или какие еще действия я должна сделать чтобы я смогла перейти к реформации баланса.
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
Карточка сч. 97.21
В феврале значит есть прибыль в НУ, программа автоматически уменьшила ее на сумму убытка прошлого периода. Проверьте расчет списания по Справке — расчету списания убытков прошлых лет (кнопка Справки-расчеты в Закрытии месяца или по ссылке Списание убытков прошлых лет — Списание убытков прошлых лет).
Подскажите пожалуйста последовательность действий
1) Сначала закрываю месяц и реформацию баланса
2) Отражаю операцию вручную по переносу убытка
3) Снова закрываю месяц
Правильно?
ОКСАНА ДОРОГАЯ!!!! У меня все получилось!!!!! СПАСИБО вам ОГРОМНОЕ!!!! Вы мне очень помогли!!! И по курсу всегда нравились!!. СПАСИБО!!!!!
Подскажите пожалуйста, а что мне теперь делать с сч 84.02 на нем теперь отразились РБП?
Лариса, Вы имеете ввиду ту сумму ОНА, которую списали на счет 84?
Спасибо за ответ, извините но я не знаю что такое ОНА. Сумму убытка 694735 ушла в Дт. 97.21. А сумма РБП 694735 с Кт. счета 09 ушла в Дт 84.02. Эту сумма так и останется на Дт. 84.02 или нужно куда-то перенести?
Убыток прошлых лет можно покрыть за счет прибыли текущего года: Дт 84.01 Кт 84.02, документ Операция, введенная вручную.
Для отражения исправления ошибки на счете 84 в типовом плане счетов в программе нет отдельных субсчетов. Лариса, давайте попробуем использовать субсчет 84.01 (как советует Мария), а не 84.02, чтобы не делать еще один документ Операция.
Возможно, будет полезна подборка по исправлению ошибок:
Существенность в исправлении ошибок
Ошибки прошлых лет в декларации по налогу на прибыль
Исправление ошибок в учете
Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
Учетная политика по исправлению ошибок в бухгалтерском учете
.
Это нужно сделать в проводке от 01.12.2020г. по которой со Кт сч 09 в Дт сч 84.02 отражали РБП? Нужно опять поменять счета и перезакрыть 2020 год?
Да, попробуйте так сделать (Дт 84.01 Кт 09 РБП), пожалуйста, но только сначала на копии базы.
Оксана, все получилось!!!! Объясните пожалуйста функции с 84.02 на 84.01. на что это влияет во всех смыслах?
Про это можно посмотреть здесь
Надо ли схлопывать субсчета 84.01 и 84.02 в 1С
Как раз обсудили с коллегой.
Мария, СПАСБО ОГРОМНОЕ ЗА ПОМОЩ !!! ВСЕ ПОЛУЧИЛОСЬ!!!! Спасибо за ответ!!!
Отлично, что разобрались! Досталась вам конечно база непростая, но зато какой опыт сразу приобрелся в разборе запутанных ситуаций 🙂