Отражение счет-фактуры на аванс, частично «погашенной» в том же периоде

Вопрос задал Юлия М.

Ответственный за ответ: Оксана Корнилова (★9.70/10)

Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, как корректно отразить в декларации НДС:
Заплатили 21/06 аванс поставщику в сумме 6 млн.
Он нам выставил счет-фактуру на аванс от 21/06 на всю сумму.
22/06 и 23/06 поставил нам товар на сумму 2900 млн.
Получился неиспользованный аванс 3100млн.
Как у меня верно отразится в декларации по НДС? По строке 090, в книге покупок с кодом 02 сч.ф. на аванс в сумме 6 млн и сч.ф. на поставку на сумму 2900 с кодом 01.
Это верно, или нужно еще где-то как-то отразить разницу?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (1)

  1. Добрый день!
    Все верно, в книге покупок у вас отразится две СФ , с кодом 02 на аванс и с кодом 01 на поступление.
    А так же СФ на аванс отразится в книге продаж с кодом 21 и в разделе 3 стр.090.
    Документ Счет-фактура выданный на аванс
    Документ Счет-фактура выданный на реализацию
    .

    1

Добавить комментарий