В декабре месяце по итогу начисления у сотрудницы в результате расчета отрицательный НДФЛ — 89 рублей. В отчете 6-НДФЛ во 2 разделе эта сумма отобразилась в строке 180. Сотрудница заявление на возврат не писала. При расчете з/платы за январь, НДФЛ излишне удержанный в сумме 89 рублей не зачелся, как же быть? По ОСВ 68.01 эта сумма осталась в Дт. И По ОСВ 70 Мы должны сотруднице 89 рублей. Каким образом исправить ситуацию на рубеже календарного года?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Отрицательный НДФЛ не зачитывается при расчете зарплаты в следующем месяце в 1С
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- В КУДИР попадает неверная сумма заработной платы в 1С Добрый день, зарплата ведется в 1С ЗУП, затем все выгружается в 1С Бухгалтерия. Сотруднице в июле 2022 была начислена зарплата…
- В отчете 6-НДФЛ за 9 месяцев сумма НДФЛ удержанная за 3 квартала в разд.1 не сходится с суммой НДФЛ из разд.2 в 1С В апреле 2022 г. был возврат ндфл с матвыгоды за 2021 год в размере 21693 руб. (18.04.22) и 6317 руб.(20.04.22)…
- Лишние суммы в начислении зарплаты после возврата НДФЛ с материальной выгоды в 1С Возвращаюсь к вопросу НДФЛ. Операции учета, перерасчет и возврат НДФЛ все сделала заполнилось все корректно. Затем сделала начисление зарплаты и…
- Оплата в валюте иностранному поставщику не пересчитывается в рубли в 1С Добрый день! Оплатили китайскому поставщику 12 600 китайских юаней с валютного счета. Но в ОСВ эта сумма не пересчитывается в…
Статьи по этой теме
- Расчет НДФЛ в ЗУП 3.1 с 2025 года отдельно по каждой налоговой базе Расчет НДФЛ с 2025 года производится отдельно по каждой налоговой базе. При этом округление налога также выполняется отдельно по каждой…
- Каким отчетом проверить налог на прибыль в 1С? При подготовке декларации по налогу на прибыль обнаружили расхождения в сумме налога на 1-2 рубля в отчетах: Декларация по налогу…
- Ошибка в ЗУП 3.1 – из-за перерасчета НДФЛ в начислении аванса БУ расходится с учетом НДФЛ (исправлена) В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – если в аванс был пересчет НДФЛ «в минус» по отдельной категории дохода по НДФЛ, зачет…
- Проблема расчета НДФЛ в месяце превышения дохода 5 млн в 1С До расчета зарплаты начислен доход, учитываемый для НДФЛ по дате выплаты и выплачиваемый вместе с зарплатой в следующем месяце, например:…
Здравствуйте! По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству. Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
Т.к. излишне удержанный НДФЛ образовался в конце года, зачесть в январе следующего мы не можем, в связи с тем, что уже будет другой налоговый период. Необходимо сообщить сотруднику, что на конец года образовался излишне удержанный НДФЛ и можно по письменному заявлению его вернуть. Если сотрудник напишет заявление, то можно будет в программе провести документ «Возврат НДФЛ». Возврат отразится в 6-НДФЛ за 1 кв. 2022 в разделе 1 (строки 030-032) и в разделе 2 (строка 190).
В отчете 6-НДФЛ за 2021 излишне удержанный налог нужно показать в строке 180.
Елена, доброго утра! Спасибо за ответ, именно это я и хотела узнать.
Доброе утро! Пожалуйста! Рада была помочь!
Елена,добрый день, ещё раз. Сейчас слушаю семинар на Вашем канале, и лектор ,отвечая на вопрос ,об излишне удержанном налоге в декабре, поясняет ,что компания не может его вернуть, что только сам сотрудник, должен просить возврата у ИФНС,подав декларацию .Я запуталась опять ((((
На семинара скорее всего имелась в виду ситуация, когда меняется статус налогового агента, здесь действительно НДФЛ может вернуть только ИФНС — Сотрудник приобрел статус налогового резидента (полный зачет и неполный зачет излишне удержанного НДФЛ)
В обычных условиях (если статус налогового агента не менялся) сотрудник может обратиться к работодателю за возвратом НДФЛ в течение 3 лет.
И ещё такой момент, з/плата была выплачена 10.01.22г, соответственно удержан и перечислен НДФЛ в бюджет, программа сформировала платежное поручение за минусом 89 рублей. А в реестре удержанного НДФЛ суммы распределились по всем сотрудникам не так как в начислении. Соответственно, когда я сформировала отчет 6 НДФЛ за год, в Справках НДФЛ у каждого сотрудника, получилось ,что перечислено НДФЛ за год чуть меньше чем начислено и удержано. Будет ли это ошибкой?
Добрый день! Ошибки как таковой не будет, данный алгоритм заложен разработчиками, подробнее можно посмотреть здесь — Изменения в учете перечисленного НДФЛ в случае возврата налога (ЗУП 3.1.10.135, ЗУП 3.1.11)